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王苗苗老师
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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杨老师.
1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
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小规模季度不超30万 查看全部回复
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云峰老师
反向开票的意思 查看全部回复
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王佳丽
您好 查看全部回复
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内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
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你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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曹老师CPA
报废产品,是指在社会生产和生活消费过程中产生的,已经失去原有全部或部分使用价值的产品。 查看全部回复
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tammy老师
主要是提供布置场地的服务,开服务费发票 查看全部回复
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李可可
是保费和保证金退到公司支付宝账户了,记到其他货币资金科目 查看全部回复
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安叔老师
这个认证是什么用途呢 查看全部回复
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实际业务就是资金往来,不用开技术发票。往来挂账,后期还款 查看全部回复
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按照9吨结转 查看全部回复
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是小规模,还是一般纳税人? 查看全部回复
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wam
建议重开 查看全部回复
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纳税人名称是公司么 查看全部回复
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小规模纳税人不是一个只有10万的开票额度吗?没有这个规定啊 查看全部回复
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借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
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如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
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报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
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你们可以制作分割单 查看全部回复
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燕子老师
当然,现在开票都是实名制,开票员要对自己开具的发票承担责任,如果涉及虚开发票就有风险 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
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一、稳岗补贴与本公司日常活动相关时,计入"其他收益"科目,分录为:借记银行存款,dai记其他收益。 二、稳岗补贴与本公司日常活动无关时,计入"营业外收入"科目,分录为:借记银行存款,dai记营业外收入 查看全部回复
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做进项税额转出 查看全部回复
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需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
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具体的业务内容是什么 查看全部回复
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为什么要分成 查看全部回复
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颜老师
为什么需要调整? 查看全部回复
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我们入账当成本金额是包含税的金额吧,是的,取得普票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1006
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
779
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
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借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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账号开错就是不合规发票。打不进款项,建议重开 查看全部回复
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员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
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同学你好,真实业务和谁发生就开票给谁哦 查看全部回复
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是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
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借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
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现代服务-设计服务 查看全部回复
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税务登记的行业性质是不是会根据开票的业务改的?不会的,行业性质一般在做税务登记时已经选好的 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
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夏东
开95吨。数量应以实际收到的货物为准 查看全部回复
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哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
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如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
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主要是提供货物么 查看全部回复
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这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
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第一季度无票收入1万,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。第二季度客户要求开发票时,如果税率不变,金额不变,dai 主营业务收入-未开票收入 负数 dai 主营业务收入-开票收入 查看全部回复
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你方是提供建筑服务么 查看全部回复
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意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
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剩下的10万属于未开票收入啊,正常的核算收入和增值税 查看全部回复
976
Harry老师
你好,根据目前要求,按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票;但需要注意的是,如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票,此时就不能按9个税点开票了,而是要按照三种税率分别开票,分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。 查看全部回复
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对方没开票给我们,当时账上没做库存么 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
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木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
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印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
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根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
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客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
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李凤
发票开具应该按照合同签订的实际金额 查看全部回复
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同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
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同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1343
水电费是不同的产品,税率也不一样 查看全部回复
1272
审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 审批后: 属于正常损耗、管理不善引起的一般损失以及扣除应计入其他科目后的净损失: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 由责任人、保险公司赔偿的部分: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 存在残料入库的情况: 借:原材料 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
1146
意思是有一笔采购因为走的私账,没入账么 查看全部回复
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李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
夏老师
违法,没有真实业务,利用银行帐户转帐,有洗钱的嫌疑。第二种,无真实业务,虚开发票,违反发票管理办法,违法严重犯罪 查看全部回复
1411
如果服务已经完成了,要求退款不太合适 查看全部回复
1452
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
1307
材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
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1465
预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
978
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
906
是购进后直接出售么 查看全部回复
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支付时 ,借其他应收款 dai银行存款 退回时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
941
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1327
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1099
跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
1528
按实际的开具 查看全部回复
1498
你的意思是你还有其他产品 查看全部回复
1475
贴现不收手续费么 查看全部回复
1124
729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
1371
开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致 查看全部回复
1654
业务提供了么 查看全部回复
1299
有的工程项目招标文件要求建筑单位须持有劳务资质才可以投标,新成立的劳务公司提供劳务派遣或外包服务,可以差额开票给建筑单位,有利于老板各个企业之间进行风险隔离,或者老板有意通过成立新公司开展劳务派遣业务。 查看全部回复
1222
看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看全部回复
1568
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
727
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1217
分期确认收入,亲 查看全部回复
679
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1510
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1263
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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