登录/注册
patience
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3729
甘老师
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
2106
wam
作废 查看全部回复
3015
王苗苗老师
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4556
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2182
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2717
孙老师
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2724
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
许老师
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
稍等 查看全部回复
1945
李伟老师
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2356
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2545
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3392
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6400
清岚
这个建议是去税务大厅操作申报 查看全部回复
2531
财务账调成跟税务系统一致就行 查看全部回复
5690
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
作废红字发票,撤销红字信息表 查看全部回复
5075
凭红字信息表开红字发票 开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。 查看全部回复
4792
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4340
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
绾绾
未认证的发票应该是销售方开具信息表的 查看全部回复
3653
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4238
M老师
对 查看全部回复
5440
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7138
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4098
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
归老师
你申报表填的不对 查看全部回复
7524
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
杨老师.
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1568
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2399
杨老师
你这个申报的时候会提示你这张发票做进项税转出,需要联系你的主管税务机关进行后台操作 查看全部回复
1359
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
没有真实业务的开票就是虚开发票 查看全部回复
1864
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2042
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3562
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2664
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3842
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2834
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6482
是商贸型还是制造型 查看全部回复
3496
专票可以抵扣,进项税抵扣不存在对应这个说法 查看全部回复
3318
红字信息表审核通过,就要进项转出 查看全部回复
3432
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2470
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4624
你这种情况需要找专管员操作了,你联系一下主管税务局。 查看全部回复
3161
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2685
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1592
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
如果购买方已勾选认证,销售方不可以开具红字信息表 查看全部回复
3534
这个只能问下这个开票软件服务商的,用的什么开票软件? 查看全部回复
2851
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
小妮老师
开专票才可以 查看全部回复
6248
跨月可以的 查看全部回复
2230
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
购买方取得专票并且已经申报抵扣了,或未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的:发票联和抵扣联在购买方,由购买方申请填开《信息表》。 查看全部回复
5262
高老师
是 查看全部回复
2349
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11158
如果7月收到负数发票,退货分录做到7月。退货分录与原蓝字发票分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示。 查看全部回复
1738
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
不需要退回去 查看全部回复
1996
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5397
venus老师
同学,负数开错了,要作废 查看全部回复
3673
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
对,红字发票要给到你们 查看全部回复
2583
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1842
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
1923
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
还是要交的 查看全部回复
3215
tammy老师
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2271
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4698
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3828
你登录开票系统,点发票填开,上面点红字,选信息表编码 查看全部回复
2874
要去税局开,红字信息表,专用发票原件及复印件,具体的可以咨询一下当地税务局。 查看全部回复
1988
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3384
按正常流程是购买方申请 查看全部回复
4203
同一个客户可以开一张 查看全部回复
2498
你方 查看全部回复
2571
可以的 查看全部回复
4707
1公户 查看全部回复
4169
厚积薄发
在开票系统选择红字发票开票 查看全部回复
3268
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3736
曹老师CPA
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5848
先扣税款,以后月份有了收入相抵就行 查看全部回复
3549
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载