A公司对B公司100%控股,注册资本1000万元已实缴。现引入一个C公司,用260万取得B公司30%的股权。A、B分别怎么做账呢?A收到的股权转让对价低于股本,税务上需要做特别处理吗?#服务业#
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A公司向B公司回购了由B公司代持A公司对C公司的股权,但是工商上面还未进行变更,此时可以将支付回购款作为A公司对C公司的长投做账务处理吗?同时C公司的实收资本中股东可以将B公司变更为A公司吗?#其他行业#
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请教个问题:股权转让款到底应该怎么支付才合规?例如喜羊羊公司拥有灰太狼公司100%股权(注册资金100万),截止11月30日喜羊羊公司实际出资90万,12月1日 喜羊羊公司以1万元的价格转让灰太狼公司100%股权给光头强公司。那么光大强应该怎么支付这1万元的转让价格呢?股权转让完成后,灰太狼公司账面如何体现股东变更呢?光头强公司又是如何做账的呢?#商业#
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a公司注册资本金100万但是名下有1个亿的固定资产 b公司打款1个亿作为股权转让款给c公司(c公司是a公司的股东,注册资本金到位0),b公司如果做长期股权投资1个亿到a公司的话,a公司是不是可以不用做账,因为股权转让是b和c公司之间的事情,固定资产还是在a公司的名下不动,就是股东变更了 a b公司应该怎么做账#房地产#
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老师好,假如本月采购福利发放给员工,取得专票,不含税金额是100,税额13。 是否可以这么做账 借:管理费用-福利费 130 贷:应付职工薪酬 130 借:应付职工薪酬 130 贷:银行存款 130 然后对于取得的这张专票,次月的时候在税局系统选择“不抵扣勾选”即可?#房地产#
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老师在吗 就是公司这个月买东西的发票还没来 先用的合同入账 金额50万 税金10万 借库存商品 贷应付账款xx企业(发票未到)然后下个月发票来了 借应付账款xx企业(发票未到)应交税费-进项税额 贷应付账款xx企业 我是这么做账的 然后就有人问我差了10万元是什么#出纳#
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老师在吗 就是公司这个月买东西的发票还没来 先用的合同入账 金额50万 税金10万 借库存商品 贷应付账款xx企业(发票未到)然后下个月发票来了 借应付账款xx企业(发票未到)应交税费-进项税额 贷应付账款xx企业 我是这么做账的 然后就有人问我差了10万元是什么#出纳#
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背景是这样的:AB两家公司共同负责一票货物的处理,但是那批货物由于操作不当有破损,客户索要赔偿,经AB双方达成协议,两家公司每家各赔偿4750元给客户,合计9500元。AB两家公司也有业务往来,A先垫付了9500元,B公司要求通过冲减给A公司的应收来抵掉这4750元。 疑问在于,A公司如何做账? 一开始是A公司的员工全款垫付,所以A财务分录是记的: 借营业外支出9500 贷银行存款9500 然后后续做账要冲减4750: 借:? 贷营业外支出4750 求老师解答该怎么处理这笔分录#运输业#
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你好,我想请教一下,我是新创的公司,本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?如果不认证需要去电子税务税务局进行不认证的勾选操作吗? 另外,账务处理该怎么做呢? 是借记应交税费——应交增值税——进项税额,还是借记应交税费——待认证进项税额?#商业#
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伙伴们,想请教下大家,我们公司4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的),4月已经按支架入账了,5月又退了一些塑料件,请问这种要怎么做账和开票啊伙伴们,想请教下大家,我们公司4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的),4月已经按支架入账了,5月又退了一些塑料件,请问这种要怎么做账和开票啊#出纳#
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我们有笔业务,比如从外面买进来2000个针头(专票),卖出去1000个开发票也是1000个,但是实际发货2000个,相当于赠送了客户1000个,这种做账的时候到底是单独做一笔卖1000个针头的销售,报增值税时填在未来票收入中,做账做在费用里面,还是直接做销售时把2000个针头分摊到1000个针头的销售金额里面呢?哪一个是合规的做法?有什么区别呢?还有这个当作送样的话增值税要视同销售,企业所得税还要视同销售吗?谢谢老师解答!#商业#
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某社区居委会在2023年就已经收到房租租金,在2024年以前年度盈余调整中挂在其他应付款的借方,然后2024年3月需要就租金上缴企业所得税,房产税,城市建设税,增值税等,4月将扣除税金后的剩余租金收入上缴住建局,请问要怎么做账呀,要确认收入吗#服务业#
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老师 我们公司有个办事处 销售配件 他们拿货的时候我们这边是平时的销售价给的 不是成本价 然后他们拿过去之后回加价销售 销售的钱是我们收 发票也是我们开 其实就是一体的 老板不想让那边知道成本价 所以这么处理 但是我不知道该怎么去做账务处理 ,首先他们拿货的时候就相当于实现了一次销售,然后他们又销售 我不知道怎么结转成本确认销售 #出纳#
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我公司是快消品行业的,会产生退货。每月收入做账的时候是按照对账的去录入的,退货录入借方是销售退货贷应收账款,我们系统也会做退货单,我们系统的退单是借库存商品贷主营业务成本的,我想问这样会不会重复了啊#出纳#
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