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Annina老师
针对坏账准备的差额做笔分录 查看全部回复
3195
tammy老师
有标的部分,合同为亏损合同的,确认减值损失,无标的部分,合同为亏损合同,确认预计负债。 查看全部回复
3311
高老师
销项税不需要处理 查看全部回复
3506
易老师
借主营业务成本dai库存商品 查看全部回复
3075
少说了几分钱可以寄到营业外支出 查看全部回复
3176
可以的 查看全部回复
3248
要写增值税 查看全部回复
2564
你们拿a的产品相当于购买了a产品也要做购买a产品的分录,甲公司也要给你开票,然后你们把产产品被卖出去,也要做视同销售 查看全部回复
6843
借:应收账款-物业费 dai:应收账款-水电费 查看全部回复
2845
操守为重
你是餐饮企业? 查看全部回复
6075
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3657
Yan
退差价的货之前开票做账了吗? 查看全部回复
3925
应交税费没列入 查看全部回复
4051
可以理解为代付款,b欠公司款,委托a代为偿还, 查看全部回复
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借应收账款-A,dai应收账款-B就可以 查看全部回复
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冲掉就好了 查看全部回复
9656
微尘
金额大吗 查看全部回复
10222
刘老师
收入不对 查看全部回复
3669
可以 查看全部回复
4332
venus老师
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4942
张老师
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2990
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
是的 查看全部回复
3863
周老师
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4567
哈哈老师
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4198
小福老师
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4534
Icy 何
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4403
如果与一客户既有销售业务也有采购业务,挂的有应收帐款及应付帐款,可以进行科目调整,调整到一个科目。如果销售业务经常发生,可以把应付帐款的余额全部调整到应收帐款,摘要注明原因。借:应付帐款 dai:应收帐款 查看全部回复
3297
您是想问什么呢 查看全部回复
4685
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3159
清岚
如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
5044
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10189
你好,可以 查看全部回复
3671
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3205
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
3809
大宁老师
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3602
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4249
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
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你好,不含税收入60万是什么期间的收入? 查看全部回复
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你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
具体什么呢 查看全部回复
4430
账号正在注销中
借:固定资产清理200 累计折旧900 固定资产减值准备100 dai:固定资产1200 转让 借:银行存款330 dai:固定资产清理292.04 应交税费—应交增值税(销项税额)37.96 注:这里我默认增值税税率为13% 处置损失 借:固定资产清理92.04 dai:资产处置损益 92.04 查看全部回复
7227
是的 正确 查看全部回复
17559
冲红原来凭证,按照正确的再做 查看全部回复
7875
您应收账款只有这一笔红字吗?应收账款没有余额了吗? 查看全部回复
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您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
7722
Karina老师
您好 满足确认收入的条件的话 可以这样 查看全部回复
6813
销售时 借:银行存款1000 应收账款1000 dai:主营业务收入 2000 销售时是这笔分录对吗? 查看全部回复
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andy老师
她说完我就蒙圈了 不知道这样做对不对 查看全部回复
7191
做完专票凭证打印月度统计实际税率金额跟余额表金额不符 一般如何去查找原因 一般有几种原因去排查账 查看全部回复
7146
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
339
秦枫老师
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1500
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
杨老师.
你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1139
木言
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
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孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
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结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
810
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
1090
安叔老师
你是收款人还是出票人 查看全部回复
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你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
488
没有材料吗 查看全部回复
1112
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
958
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
506
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
343
公司是代华贸易么 查看全部回复
931
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
468
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
383
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
1012
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
725
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
509
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
348
哪一笔的业务 查看全部回复
456
这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
346
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1135
收到 查看全部回复
719
你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
431
意思是中途建账么 查看全部回复
852
1225
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
如果资产负债表重分类的话,是的 查看全部回复
1219
申报数据你们改不改? 查看全部回复
516
什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1381
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1309
wam
是说抵债? 查看全部回复
880
是采用的什么会计制度 查看全部回复
996
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1414
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1025
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1258
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
784
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
533
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1349
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