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哈哈老师
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
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wam
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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杨老师.
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
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多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
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李可可
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
1008
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
802
安叔老师
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
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王苗苗老师
稍等 查看全部回复
1092
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
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股东会决议应当经过三分之二以上表决权的股东通过 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
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小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
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是有发生真实的业务 查看全部回复
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普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
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李伟老师
具体减资的流程并不复杂,总共分为三步: 第一步 公告公示; 第二步 工商变更登记; 第三步 领取新执照。 查看全部回复
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账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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夏老师
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
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劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
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税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
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dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
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你们是私人企业吗? 查看全部回复
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燕子老师
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1747
andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
724
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
973
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
884
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
602
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
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公司注销,没有要求说账面上未分配利润要清零啊 查看全部回复
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借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
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可以申请注销的 查看全部回复
668
是的,要退回 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
754
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
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不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
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提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
1012
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
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我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
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王佳丽
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
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维修费进主营业务收入 查看全部回复
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现在是要注销银行账户么,你是说的工商营业执照注销证明书吧 查看全部回复
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是用的财务软件吗 查看全部回复
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无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
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收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
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是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
944
易老师
建议哈借应付账款某安保公司dai银行存款 查看全部回复
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借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
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是代收代付还是水电局把发票开给你们然后你们再开发票给业主 查看全部回复
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按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
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借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
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内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
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租金是怎么收取的,按月收取还是什么 查看全部回复
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假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
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这个要分情况的 查看全部回复
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物业公司收水电费有赚取差价么 查看全部回复
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小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
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劳务人工只要是指哪方面 查看全部回复
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税务都注销了 也不能申报了 公示完再办清你们的工商注销 查看全部回复
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你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
1479
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
去年账上预提了成本 查看全部回复
1306
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1434
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1258
首先看公司章程,股东出资形式是什么 查看全部回复
841
你指账务处理么 查看全部回复
908
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1308
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
768
您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
1503
你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
1185
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
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年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
1033
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1362
冲减多暂估的 查看全部回复
898
你是个体还是合伙企业。没有申报个税的经营所得 查看全部回复
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借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1282
加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
728
登录国家企业信用信息公示系统网站选择“企业信息填报” 查看全部回复
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1356
要查询营业执照是否已经注销,可以通过以下几种方式进行查询: 市场监督管理局现场查询:可以携带身份证以及需查询的企业名称、统一信用代码到市场监督管理局进行查询,或者尝试拨打发证机关当地的咨询电话查询。通常情况下如果已经拿到《公司注销通知书》,就说明注销成功。 国家企业信用信息公示系统查询:可以登录该系统网站或下面的小程序,输入个体营业执照中的“统一社会信用代码”或公司名称进行查询。在查询结果中,可以查看营业执照的注销信息。 企查查、天眼查等第三方平台查询:可以通过这些平台输入公司名称或统一社会信用代码进行查询,查看公司的状态是否显示为注销。 查看全部回复
1555
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4612
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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现在我们是不是付款时候备注一下 账上把金额冲平了就行,可以。不过最好让对方提供一下情况说明并签字 查看全部回复
1586
直接按照原分录做一笔红冲的负数分录即可 查看全部回复
1175
扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
1297
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1124
可申请退税1分钱,这1分钱现在要怎么处理?可以申请也可以不申请 查看全部回复
835
经营所得个税还没有申报 查看全部回复
1026
这里的数据,是你手动填的么 查看全部回复
998
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1554
公司是个体户么 查看全部回复
1437
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