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patience
借 实收资本-原股东30+28.8 dai 实收资本-a 30 -b 28.8 查看全部回复
3179
杨老师
稍等 查看全部回复
1715
可以采用未来适用法. 查看全部回复
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王苗苗老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2315
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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刘淑萍
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
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如果不考虑纳税调整的话,企业所得税=23000*5%=1,150 查看全部回复
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纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
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工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2878
哈哈老师
填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
2624
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
2760
是填表不调账 查看全部回复
3892
实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
2730
业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
4703
谭老师
不用 查看全部回复
4907
企业取得政府返还土地出让金么 查看全部回复
2519
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1805
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
安叔老师
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
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您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
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李伟老师
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
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您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2039
你是小微企业么 查看全部回复
1974
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如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
1736
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再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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公司利润表是不是盈利的 查看全部回复
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填0.01 查看全部回复
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孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
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私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
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申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
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是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
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有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
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这个支出实际没有支出 查看全部回复
5096
在的 查看全部回复
2916
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
要的 查看全部回复
3830
4047
甘老师
是的 查看全部回复
2822
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5750
补缴税款的分录么 查看全部回复
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多计提了什么 查看全部回复
2747
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
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工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3541
andy老师
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3272
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
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您好,具体是什么问题 查看全部回复
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按实申报,核查一下数据没问题的话,点继续申报 查看全部回复
3654
是按实际填报么 查看全部回复
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账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12734
tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
2252
填错了建议更正修改 查看全部回复
3918
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
wam
在同一地区:一般在总公司注册地申报缴纳!当然还是要看当地税局的核定 查看全部回复
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A107020所得减免优惠明细表 查看全部回复
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不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3787
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
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因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
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账载金额按账上的填,实际发生额按实际的填 查看全部回复
3583
减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
2097
是什么调整了 查看全部回复
2346
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2229
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1696
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3736
要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
2314
第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
2450
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
2289
企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
2102
亏损状态不需要勾选 查看全部回复
2521
亏损的不用填107040 查看全部回复
2631
小微企业是自动享受的 查看全部回复
1990
工商年报中利润总额,纳税总额按调增前报 查看全部回复
2320
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
可以的 查看全部回复
2827
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
3062
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2852
席俊义
报表有填列的行次,填写相关数据就可以 查看全部回复
2290
固定资产有计提减值准备么 查看全部回复
1753
是去年处置了使用过的固定资产,是么 查看全部回复
1735
境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
2235
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
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第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
10914
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2248
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2338
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2079
2337
那请问你这三万多的利润是真实的吗? 查看全部回复
1880
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1952
对,当年成立的不用 查看全部回复
2060
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2455
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2792
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