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patience
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2246
andy老师
科技型中小企业那个平台上可以查入库时间 查看全部回复
5126
许老师
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1640
wam
一季度时2022年度汇算清缴已完成? 查看全部回复
2108
孙老师
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2759
是的 查看全部回复
3000
建议核实一下,成本、费用的完整性,收入是否在纳税时间 查看全部回复
2726
稍等 查看全部回复
1867
甘老师
对的 查看全部回复
2599
清岚
这不是说填不填哪些表?主要根据你们企业的数据去填表就好了 查看全部回复
1320
tammy老师
那就把费用调增 查看全部回复
2576
借:所得税费用6.58 dai:应交税费一所得税6.58 查看全部回复
2307
企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
王苗苗老师
可以 查看全部回复
3180
2432
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
1736
燕子老师
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
6457
安叔老师
电子税务局可以查询所得税和社保缴纳记录 查看全部回复
1638
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4291
25%×20%=5%,是5个点 查看全部回复
2491
企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
2937
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8176
小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2351
是的,有的系统有年度财务报表,是需要申报的 查看全部回复
2117
你指的什么 查看全部回复
2314
都可以 查看全部回复
2408
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2415
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3150
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2452
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1950
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
云峰老师
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2372
借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2954
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
杨老师
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3046
木言
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3189
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1925
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2742
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2264
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4096
周老师
个体工商户缴纳经营所得,不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
2925
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15219
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1981
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2378
根据自己公司情况自己选择 查看全部回复
2287
可以具体说下吗 查看全部回复
3079
具体想咨询哪方面的?、 查看全部回复
1800
高老师
用 查看全部回复
5736
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4653
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
8141
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2823
可以的,亲 查看全部回复
8706
弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
1949
可以,后续报销审批程序要完备 查看全部回复
2671
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1980
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2103
需要缴纳的 查看全部回复
3174
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3260
不需要 查看全部回复
2280
季度勾选弥补 查看全部回复
2610
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3990
是的,累加起来即可 查看全部回复
2034
谭老师
退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
2855
不用做,在2023年5月31日前完成就可以了 查看全部回复
2532
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3303
不用 查看全部回复
4019
2758
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4348
2511
同学你好,1、实务操作中所得税一般都是按季预缴然后年度汇算清缴,按季预缴的计提的所得税就是当季申报利润表上的利润总额*你单位所适用的所得税税率,这个季度计提和你预交的金额都是一致的 2、所得税汇算清缴因为涉及到调增项目,所以导致年度所得税和你四个季度计提的合计数肯定会有差异的,这个时候就要根据你汇算清缴的所得税比较,然后多退少补 查看全部回复
2477
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。小微企业利润总额170万,企业所得税=100*12.5%*20%+70*25%*20%=6万 查看全部回复
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2210
子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的 查看全部回复
4343
利润超过300万就不属于小微企业了 查看全部回复
2334
同学你好,据《财政部、国家税务总局〈关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定〉的通知》(财税〔2000〕091号)规定,从2000年1月1日起,合伙企业投资者应纳的个人所得税税款,按年计算,分月或者分季度预缴。投资者应当在每月或者每季度终了后7日内预缴,年度终了后30日内,投资者向主管税务机关报送《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》,并附送年度会计决算报表和预缴个人所得税纳税凭证。在年度终了后3个月内汇算清缴、多退少补,因此个人独资企业和合伙企业一定要在每年3月31日前完成个人所得税的汇算清缴工作。另外,如果企业在年度中间合并、分立、终止时,投资者应当在停止生产经营之日起60日内,向主管税务机关办理当期个人所得税汇算清缴;企业在纳税年度的中间开业,或者由于合并、关闭等原因,使该纳税年度的实际经营期不足12个月的,应当以其实际经营期为一个纳税年度。 查看全部回复
2737
这是小型微利企业的所得税优惠政策 查看全部回复
2688
先交的 查看全部回复
3212
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4138
一般实务中大多是控制在你说的这个比例以内 查看全部回复
3066
一般一年以内不会强制要求 查看全部回复
2786
同学你好 1、-80+70=10 查看全部回复
2296
同学你好,需要在开票系统里面开具一张红字发票的,普票直接点普通发票填开,然后点击右上角的红字,输入当时开错的那张发票的发票代码和发票号码,按照提示就可以开票了 查看全部回复
2527
个税汇算时,是工资,劳务报酬,稿酬、特许权使用费等四项所得(以下称综合所得)的收入额,汇算后多退少补 查看全部回复
2006
个人既有工资薪金又有劳务报酬的,在汇算时多退少补 查看全部回复
2618
企业所得税没有分级,需要看企业有什么优惠,如小微企业年应纳所得额100万元以内2.5%,100-300万5%,超300万是25% 查看全部回复
2637
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
股东分红不需要开票,是的公司需要交企业所得税 查看全部回复
4817
选择申报缴纳--点击涉税查询,即可对该企业本年度和以前年度的申报情况进行查询 查看全部回复
2324
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2895
小小
没有收入吗? 查看全部回复
2784
同学你好,会的 查看全部回复
3169
根据税务规定,企业所得税汇算清缴需在每年的前五个月来处理完,企业汇算清缴如果没有在规定的期限内进行,逾期申报会产生罚款和滞纳金 查看全部回复
3522
3074
比如年度应纳税所得额80万 计算 80*12.5%*20% 查看全部回复
4418
年度的需要考虑的 查看全部回复
2461
你们有需要调增的成本或者期间费用没? 查看全部回复
5443
除了工资、行政事业收费的收据,符合条件的500元以下的收据之外,其他的没有发票都需要调整 查看全部回复
2649
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