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杨老师.
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
927
王苗苗老师
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1433
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1313
wam
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1178
李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1351
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1096
企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1548
A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
1708
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1922
李可可
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1478
安叔老师
不需要调整,按照实际账务处理 查看全部回复
1344
易老师
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1318
意思是应收票据款收不回来了么 查看全部回复
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那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
1569
tammy老师
要 查看全部回复
1421
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
曹老师CPA
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
960
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1249
1083
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1281
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
885
andy老师
你的那个提示是4列是0 查看全部回复
982
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1417
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1955
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1699
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1140
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1300
在哪张表上填写本年度已经缴纳的所得税费用呢?在主表体现,如果有季度预缴的税费的话,系统一般会自动跳出来 查看全部回复
1663
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1238
企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
1247
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1917
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1642
是的 查看全部回复
2101
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1768
看你的账务怎么处理 查看全部回复
1062
公司有销售收入么 查看全部回复
1400
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
1994
燕子老师
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1702
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1508
不需要,今年的15万先弥补去年的亏损 查看全部回复
831
西贝老师
同学你好,汇算清缴截止时间是5.31,你重置申报清册试试呢 查看全部回复
1262
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
952
账上是计提了么 查看全部回复
1331
杨老师
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2157
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1473
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
这个要看转让价是否大于出资,亏损并不必然就没有个税 查看全部回复
1573
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2175
可以扣除100万 查看全部回复
1790
《减免所得税优惠明细表》填写本年度享受减免所得税(包括小型微利企业、高新技术企业、民族自治地方企业、其他专项优惠等)的项目和金额。 查看全部回复
1211
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1377
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1352
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1410
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
账不用动 查看全部回复
1326
按照真实业务做账一般没什么大问题,但还是建议正常取得发票,没有发票就需要纳税调增,公司会损失一笔可以抵扣所得税的费用, 查看全部回复
1809
隋文老师
是的可以的 查看全部回复
1252
云峰老师
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1159
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1956
秦枫老师
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1866
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2015
谭老师
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1806
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1671
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1513
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4046
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1317
他不是独生子女是吧 查看全部回复
1765
根据全部收入额计算 查看全部回复
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1102
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1297
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
940
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1635
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1613
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1291
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
1715
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2051
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1847
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5330
在季度报税填写 查看全部回复
2906
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2927
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2341
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3336
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
处置固定资产 查看全部回复
2198
不需要 查看全部回复
2822
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
2371
2238
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
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