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高老师
需要,计提时借所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 缴纳时 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3584
tammy老师
计提时候 借,所得税费用 dai,应交税费—应交企业所得税 缴纳 借,应交税费—应交企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
3929
杨老师
正常 查看全部回复
4819
Amy老师
减除费用5000是会自动出来的 查看全部回复
3801
patience
46000是含税的么 查看全部回复
5606
甘老师
执行小企业会计准则的可不通过以前年度损益调整科目,直接计入当期损益 查看全部回复
3700
Leaf
按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,甲公司需要缴纳25%的企业所得税,即500×25%=125(万元)根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,个人向个人捐赠财产是不需要缴纳个人所得税的。因此,赵先生可以修改遗嘱,将其500万元现金赠予甲公司的三位股东,同时要求该股东将该笔资金作为出资增加甲公司的注册资本,这样,该笔资金同样可以转移到甲公司的名下,但不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
7070
Harry老师
一般主页有延时,过一会刷新看看 查看全部回复
3740
曹老师CPA
一样亲 查看全部回复
2916
所得税费用跟年度汇算清缴里所得税费用一样 查看全部回复
2370
安叔老师
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3247
需要调增 查看全部回复
14010
许老师
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2994
这个按国家政策走,国家政策里没有的话就只能缴纳,有疑问的话咨询一下税局 查看全部回复
2649
财务报表是用去年的 查看全部回复
2463
李伟老师
按道理说是不可以的,你汇算清缴肯定是要根据账务上的来,而且金额还很大 查看全部回复
2717
专票还是普票? 查看全部回复
6405
按表中分类依据帐目计算填列 查看全部回复
4219
不能 查看全部回复
2416
是能接受捐赠么 查看全部回复
2979
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3289
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2430
四个季度的平均资产总额 查看全部回复
3098
小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
3327
暂估的发票还没收回来,调整到其他栏目 查看全部回复
12886
是弥补亏损明细表? 查看全部回复
8072
不用,你这个不涉及调整,作为征税收入就行了 查看全部回复
7232
不需要的亲 查看全部回复
17111
不需要 查看全部回复
2863
可以直接在汇算清缴中的资产总额里面的平均值直接填写准确的 查看全部回复
4281
子公司要交完税才能分红给母公司 查看全部回复
6406
填21年的数据 查看全部回复
2884
嗯嗯,这个是留存备查的 查看全部回复
2764
小小
汇算清缴出来要补缴企业所得税是吧 查看全部回复
3768
费用需要调增 查看全部回复
3948
填在研发费用扣除表那里 查看全部回复
7325
大宁老师
建议最好是把上半年接起来 查看全部回复
2660
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6136
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3453
可以合并申报 查看全部回复
5166
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4660
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3422
如果是小微企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
4741
对的 查看全部回复
2180
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3213
可以不用填 查看全部回复
3597
最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
2554
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3381
是的 查看全部回复
2484
汇总一起 查看全部回复
2727
厚积薄发
需要汇总申报 查看全部回复
3534
今年补上 查看全部回复
3611
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4595
系统自动弥补的 查看全部回复
3146
全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
3190
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
3436
实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3033
不一致 查看全部回复
5785
3877
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看全部回复
3081
调减管理费用 查看全部回复
3626
对的,企业负担的计入职工薪酬第一行 查看全部回复
3853
如果不想退税,可以暂估一笔收入 查看全部回复
2347
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2752
能把表格截图发一下吗? 查看全部回复
3014
谭老师
3490
夏老师
还是和帐上保持一致 查看全部回复
3069
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4286
您好,单位如果没有请会计师事务所进行企业所得税汇算清缴审计,那就要你自己分析填列了,进电子税务局系统,基础信息表填好之后,勾选一些与单位相关的附表,逐个按要求填,系统也会提示先填哪些,有点复杂。 查看全部回复
3047
补缴100万企业所得税,这个不是最终确定的所得税嘛 查看全部回复
3257
对 查看全部回复
3541
2022年补交19年的税吗 查看全部回复
3782
22年的需要明年5.31之前才能做 查看全部回复
14524
没有对应的成本票据或费用票据,说明存在利润,按275万的来算,您公司的税负也不会超过2.5%,缴纳的税金也不多 查看全部回复
2676
要做汇算清缴的 查看全部回复
3731
需要 查看全部回复
3658
企业所得税预缴是根据季度企业应纳税所得额预缴,没有比例要求 查看全部回复
3232
借管理费用dai银行存款 查看全部回复
2243
如果是纳税义务发生事件不一样的话不影响 查看全部回复
2923
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
有图吗 查看全部回复
2482
你是说退税吗?还是要交税? 查看全部回复
2618
在主表填就可以 查看全部回复
3111
年金在扣除限额之内是可以扣除的 查看全部回复
5386
建议更正下 查看全部回复
3965
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11084
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
2700
可以把问题描述清楚一些吗 查看全部回复
丁老师CPA
填写这个,4季度平均值=(11月期末值+12月期末值)÷2 查看全部回复
5380
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
3010
是的,审计会做调整 查看全部回复
3275
电子税务局查看核定的税种 查看全部回复
4615
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3412
那就多入一些白条,把没有取得发票的进行调增 查看全部回复
7186
原值是初始购买价值 查看全部回复
6927
填写清理后的 查看全部回复
6886
有填报表单,需要填报的表勾选了就可以了 查看全部回复
2623
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4021
是前五年纳税调整后的亏损额 查看全部回复
3296
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