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patience
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2164
张
同学你好,可以扣除向购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他旅游企业的旅游费用差额计税的哈 查看全部回复
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木言
其实这个你可以看成和计算净利润一样,计算净利润需要利润减去所得税,计算非经常损益也是要扣除所得税影响的 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,未交增值税的借方科目是实际缴纳的增值税 查看全部回复
989
andy老师
从财报利润表的结构可看出:利润总额-所得税费用=净利润,即考虑利润类科目时都要考虑所得税费用的影响。 这里的净利润=归母净利润+少数股东损益 进一步的分析,归母净利润=扣非归母净利润+归母非经常性损益项目合计,故考虑非经常性损益项目时也要考虑所得税费用的影响?(除税法规定免税的项目外) 查看全部回复
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你们平时按什么规则确认收入的,是按发货? 查看全部回复
991
wam
作为扣除的部分需要有的,收入是否开票不影响。 查看全部回复
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税务师晓雨
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
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收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
1641
王苗苗老师
同一纳税期内开票、预交如果顺序颠倒问题不大。 先开票后预交,如果跨月,完税单上体现的入库时间就不是一个纳税期了,有滞纳的风险。 查看全部回复
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为什么要换开 查看全部回复
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公司不是二手车经销商吧 查看全部回复
1273
你好 查看全部回复
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漏记19 20年 的两张成本票,可以补入账的 查看全部回复
1883
tammy老师
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
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做收入分录时要计税吗?一般是要核算增值税的,除了免税的情况 查看全部回复
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是个人出租么 查看全部回复
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在填写年度财务报表中的利润表更正过来可以吗?可以 查看全部回复
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是哪里的企业 查看全部回复
1673
Annina老师
不动产租赁一租赁费 查看全部回复
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同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
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借应收票据63,预收账款20,应收账款137,dai主营业务收入194.69,应交税费一应交增值税一销项税25.31 查看全部回复
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杨老师
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
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可以登录电子税务局查询计算的 查看全部回复
1431
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
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同学你好,出售二手茶具和企业经营活动无关,所以计入营业外收入哈 查看全部回复
1718
后期会发放么 查看全部回复
1764
不一定 查看全部回复
2949
56.5万 查看全部回复
1596
同学你好,享受免税政策是不用补缴税款的 查看全部回复
1831
这些都是办公用的么 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
2001
燕子老师
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
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一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
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公司的注册资本是多少 查看全部回复
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公司是小规模么 查看全部回复
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金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1314
云峰老师
你好同学 把所有的扣除都用上。 然后看,在总额所得里扣除省税,还是在经营所得里扣除省税,就可以 查看全部回复
1550
李伟老师
你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看全部回复
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借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
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可以,二手车经销商可以按0.5% 查看全部回复
1414
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
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你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1685
什么业务,业务什么时候完成的 查看全部回复
1424
普票1% 查看全部回复
1146
同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
1712
账套里有这个科目 查看全部回复
898
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1621
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1567
安叔老师
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
1360
秦枫老师
小规模纳税人 2021年4月起增值税3%减按1%. 2022年4月起免征增值税 2023年到2027年增值税1% 查看全部回复
1754
《国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》(2023年第1号)第三条规定,《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过10万元的,免征增值税。 查看全部回复
1488
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
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一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
什么时候进项统计的 查看全部回复
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什么行业 查看全部回复
4581
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
1617
什么农产品 查看全部回复
1400
是的, 查看全部回复
992
购买银行理财 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1633
什么周边产品 查看全部回复
1888
一般纳税人的商品是外购的么 查看全部回复
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同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1809
如果没有从公司往回拿钱,通常是不需要交税 查看全部回复
1825
哈哈老师
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
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一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
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本期有进项转出么 查看全部回复
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可以有未开票收入 查看全部回复
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增值税申报表32栏表示本期需要交纳的增值税税额,这个数字一般是自动产生的,依据本期的销项税额-进项税额-留抵税额+进项税额转出等其他相关项目而得出的 查看全部回复
1680
这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2262
你们是免税业务? 查看全部回复
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1740
一般不能,但是有些特殊行业的发票上面可能会备注消费日期 查看全部回复
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你好同学,企业可以转入个人账户的款项,主要可以分为以下几类: 一、工资收入:工资收入可以转入个人账户,当报道企业时,一般企业会按时发放工资,工资收入每月由企业按月底发放到员工个人账户中,被称为“工资收入”。 二、奖金收入:企业可以按照要求给员工发放奖金,以奖励员工的辛勤工作,所获的奖金收入也可以转入个人账户。 三、特殊津贴收入:企业也可以给员工发放特殊津贴,如出差津贴、工资绩效津贴等,以表彰员工付出的辛勤劳动,获得的特殊津贴收入也可以转入个人账户。 四、劳务报酬收入:企业也可以向技术、劳务人员发放劳务报酬,劳务报酬收入也可以转入个人账户,同时还需要做相应的税务申报。 五、个人分红收入:企业也会根据企业的经营状况,给员工发放个人分红收入,发放的分红收入可以转入个人账户。 六、离职收入:离职时企业会向员工发放离职补偿金,离职时产生的补偿金收入也可以转入个人账户。 综上所述,企业可以转入个人账户的款项主要有工资收入、奖金收入、特殊津贴收入、劳务报酬收入、个人分红收入和离职收入。 拓展知识:转入个人账户的款项,一般都需要缴纳个人所得税,以工资收入为例,缴纳个人所得税的方式一般有现金缴纳和纳入个人户口两种。现金缴纳方式是指企业从员工工资中扣除应纳税额,向税务部门缴纳个人所得税;纳入个人户口方式是指企业将工资中应缴纳的个人所得税额纳入员工个人账户,由员工自行缴纳个人所得税。 查看全部回复
1918
你好同学,由于咱们开具的有发票,就需要按发票报税。 查看全部回复
1703
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
没有对外开票增值税0申报 查看全部回复
1153
1756
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1801
有的有专项扣除,有的没有 查看全部回复
1896
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
995
不可以 查看全部回复
1773
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1113
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1320
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
932
你说的本月是几月 查看全部回复
2515
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1535
①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
1284
申报表上不会体现 查看全部回复
1897
需要,累计减除费用一个月5000,一年6万,只能扣一个 查看全部回复
1163
小规模增值税有优惠政策的 查看全部回复
2566
是的 查看全部回复
3465
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2815
1379
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1213
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1602
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
1757
可以实际支付的入账 查看全部回复
948
退税的原因是什么? 查看全部回复
1870
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