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杨老师.
可以,没有影响 查看全部回复
1076
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1177
安叔老师
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1158
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1111
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1028
王苗苗老师
根据权责发生制原则,在借款期间是要算利息的,如果是按季支付利息或到期一次还本付息,是需要计提利息的 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
1061
李可可
一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2928
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1106
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1415
wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1289
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1118
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
792
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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如果建筑垃圾,其他建筑服务, 查看全部回复
1062
是用的财务软件吗 查看全部回复
1087
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
893
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
670
增值税和附加税(城市维护建设税,教育费附加,地方教育费附加)工会经费,水利建设基金,印花税(依据实际发生)个人所得税 查看全部回复
912
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1335
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1127
填制记账凭证、登记现金日记账和银行存款日记账、登记明细分类账、编制科目汇总表、登记总账、编制资产负债表和利润表等环节。月末需要注意提取折旧、税金及附加、结转增值税等 查看全部回复
1406
andy老师
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1414
去年账上预提了成本 查看全部回复
1279
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1297
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
987
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1272
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1200
固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
1403
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1221
可以的 查看全部回复
1463
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1482
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1341
3月份支付的么 查看全部回复
1197
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1640
计提折旧? 查看全部回复
1059
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1069
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
811
你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
1012
第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
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500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
1267
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1407
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1492
是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
1385
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1725
方便发一下截图么 查看全部回复
1673
一般3年内不得变更,不过不同区域可能不同可以咨询当地税务机关 查看全部回复
1315
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
不计提 查看全部回复
1147
哈哈老师
收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。 查看全部回复
1436
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1351
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
之前的分录反冲 查看全部回复
1448
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1651
是购进后直接出售么 查看全部回复
1139
你是采购方 查看全部回复
1099
需要 查看全部回复
1284
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1670
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
易老师
不行 查看全部回复
1404
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
909
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
根据《国家税务总局关于营业税改征增值税试点期间有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第90号)第二条规定,纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策,如果放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税,并可以开具增值税专用发票。 查看全部回复
1508
您好,税法上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
1281
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1071
真实的就没问题。 查看全部回复
1037
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1051
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1460
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
1228
975
转到营业外支出 查看全部回复
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1164
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1484
不需要备案了,现在 查看全部回复
879
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
911
云峰老师
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
1961
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1485
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1405
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
一般纳税人工厂企业想改为贸易公司,帐上哪些数据要调整,账上的数据一般不需要调整的,制造业和贸易公司的账务处理有点不同。前期的数据不用调整的。 查看全部回复
1175
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