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patience
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
不需要调整了 查看全部回复
2126
清岚
之前的应收账款挂账原因是什么,之前不是清账了,怎么还会有挂账? 查看全部回复
2863
王苗苗老师
你好,有以前年度损益调整的,利润表和资产负债表这2个数是对不来的,是正常的。 查看全部回复
5011
tammy老师
是的 查看全部回复
3447
高老师
不会 查看全部回复
4580
许老师
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
1732
甘老师
1.资产负债表期初货币资金=现金流量表期初现金余额 资产负债表期末货币资金=现金流量表期末现金余额 2.资产负债表期初未分配利润+本期利润表归属于母公司所有者净利润-本期分配的利润=期末未分配利润 查看全部回复
2711
调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
2971
可以不用更改 查看全部回复
5688
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4920
未分配利润=期初未分配利润+本年累计净利润 查看全部回复
3478
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3138
andy老师
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3746
安叔老师
你利润表本期数不对,营业收入的折扣折让没有减掉 526.52 查看全部回复
2398
这一项,本月数有而本年累计数没有 查看全部回复
3270
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3036
Harry老师
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2887
第一,资产负债表“未分配利润”科目期末数-“未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数 第二,利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润”-本期分配利润-计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 查看全部回复
2077
小妮老师
财务报表的逻辑关系首先看利润表本年累计加上年初等不等资产负债表年末 查看全部回复
2984
一般是的,如果本年调未分配利润了,不等,差额就是调的金额 查看全部回复
2564
多计提的折旧红冲就好 查看全部回复
3458
可供分配利润=(-1157+2687*(1-25%))*(1-10%) 查看全部回复
2344
因同一控制下企业合并增加的子公司,在编制合并现金流量表时,应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 查看全部回复
13403
不能这么乱调的 查看全部回复
3721
谭老师
你要先根据你第一季度的会计利润计提企业所得税,再结帐申报财务报表和企业所得税季报表 查看全部回复
3731
厚积薄发
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13240
小小
可以不一致 查看全部回复
3669
易老师
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4170
Annina老师
不直接反映在报表上 查看全部回复
3542
年末是要将本年利润结转到利润分配-未分配利润中去 查看全部回复
4145
确定是否有以前年度损益调整,分红,提前盈余公积 查看全部回复
7227
资产负债表未分配利润期末数减期初数是什么? 查看全部回复
10808
资产负债表的未分配期末-期初=利润表本年累计数 查看全部回复
3520
刘老师
会不等于,比如涉及以前年度调增科目,分红,提取盈余公积,这些都会导致不等 查看全部回复
3164
资产负债表中未分配利润正常情况下年末数据-年初数据=利润表中净利润本年累计数 查看全部回复
3136
您好,请问是哪方面利息 查看全部回复
3232
绾绾
资产负债表的利润总额指的是未分配利润吗 查看全部回复
3794
Yan
如果今年调整了以前度费用损益调整的话是正常的 查看全部回复
3741
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3850
是的,营业收入 和营业成本也要填列 查看全部回复
3862
张老师
如果涉及到通过以前年度损益调整科目调整后钩稽关系就会存在不一致,但是一般都是一致的 查看全部回复
4519
Icy 何
资产负债表按实填写。 查看全部回复
3950
若鱼老师
本期资产负债表“未分配利润” – 上期“未分配利润” = 本期利润表“净利润 查看全部回复
3253
莹老师
资产负债表中有未分配利润科目,利润表里的是净利润,假如没有分红和提取盈余公积的话,资产负债表中未分配利润的期末数-期初数=利润表中的净利润 查看全部回复
4914
小福老师
要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期 查看全部回复
3937
您用资产负债表 未分配利润年末数-年初数=利润表累计利润 查看全部回复
4119
怎么对不上了? 查看全部回复
5193
哈哈老师
这个是不是有跨年费用的调整呢 查看全部回复
5093
大宁老师
是因为用了以前年度损益调整科目吗? 查看全部回复
4934
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3451
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3770
税务师晓雨
那你查你的利润分配-未分配利润的明细账 查看全部回复
3100
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4536
夏老师
看一下以前年度损益调整科目 查看全部回复
3435
公式是错的,也就算不对了 查看全部回复
5000
归老师
期末未分配利润=期初未分配利润+累计净利润 你先看看科目余额表 损益类科目都结平了没有 查看全部回复
5217
你好,科目余额表的未分配利润是每年累积的本年利润结转的,资产负债表期末的未分配利润包括科目余额表里的未分配利润及本年利润 查看全部回复
6924
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7959
利润表和资产负债表因以前年度损益调整对不上是正常的,不用惊慌 查看全部回复
17244
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13014
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
不明白什么意思呢,能详细说下吗 查看全部回复
1212
李可可
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
867
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1487
杨老师.
管理费用增加,本年利润减少,资产负债表上的利润分配栏的期末数减少这个金额 查看全部回复
1720
具体看什么? 查看全部回复
1517
杨英芝老师
需要查原因,才能调 查看全部回复
854
西贝老师
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1553
你要根据账务来处理 查看全部回复
1567
同学你好,自动带出的数据没问题就不用手动填了 查看全部回复
1161
Leaf
把每笔业务账务凭证做完,资产负债表和利润表就系统自动生成了 查看全部回复
1013
张
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1481
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
1450
李伟老师
根据变动之后的净利润修改资产负债表的期末未分配利润 查看全部回复
2345
杨老师
未分配利润属于资产负债表科目 查看全部回复
1630
设备属于公司的资产啊,你要看资产负债表上的资产啊 查看全部回复
1837
燕子老师
1.资产负债表未分配利润科目期末数=未分配利润科目期初数+利润表净利润科目累计数 2.资产负债表中货币资金期末余额与期初余额之差=现金流量表中现金及其等价物净增加 查看全部回复
1685
隋文老师
初期数据按实际金额来 查看全部回复
1763
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
资产负债表的期末余额跟科目余额表的期末余额能对上 查看全部回复
1861
是公司转让了么 查看全部回复
1624
更正利润表 查看全部回复
2008
如果本年有调整过以前年度损益,如果资产负债表上的未分配利润的年初期末数据差额跟利润表上的净利润数据对不上,是正常的情况,如果多不上,差额就是以前年度损益调整金额。 查看全部回复
1400
商品购进,借 库存商品 dai 应付账款/银行存款/库存现金/其他应付款等 查看全部回复
1216
利润表上一般没有以前年度损益调整栏次 查看全部回复
1133
购进固定资产时交的印花税可以计入固定资产初始成本。因为账上计入了固定资产,没有计入税金及附加科目,所以在利润表税费合计里没有体现。 查看全部回复
1762
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
有以前年度未弥补的亏损么,有不征税收入么 查看全部回复
1321
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1191
蓝老师
是否有用财务软件呢?同样流程 凭证制单—凭证审核—结账 查看全部回复
2437
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
收到的210000的实收资本,里面有205000借出了或者支付出去了尚未收到发票 查看全部回复
1682
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
只有资产负债表利润表现金流量表,每个科目的具体期末余额不准确 查看全部回复
1947
小米
你这话题有点大啊 查看全部回复
2351
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
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