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王苗苗老师
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2238
西贝老师
同学你好,是可以的 查看全部回复
1680
云峰老师
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1780
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2306
安叔老师
交强险计入管理费用-保险费,车船税计入税金及附加 车船税没有发票,会在保险发票上体现 查看全部回复
1637
杨老师
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2133
是以电报或桌子投资公司么 查看全部回复
1175
严老师
三险一金,三险一般是指个人按工资缴纳的养老保险,医疗保险和失业保险,一金指公积金。这些保险都是按月工资为基数进行缴纳的,15万的年收入,每月就是1.25万,缴纳比例:养老保险为8%,医疗保险为2%,失业保险为0.5%,所以合计为10.5%,公积金的个人缴纳比例为5到12%(由单位自行选择)。 根据以上比例和月工资基数就可以算出个人应缴纳的三险一金的金额。 查看全部回复
3450
patience
应交个人所得税有借方余额是什么原因,公司缴纳的个税比实际扣除的员工个税多 查看全部回复
2159
多计提的冲回 查看全部回复
2504
外来资金是什么性质的款项? 查看全部回复
1360
是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
1914
李伟老师
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1920
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2714
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1933
tammy老师
需要缴纳增值税,附加税,个税 查看全部回复
2889
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1763
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8551
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1957
同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
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4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4522
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5411
在季度报税填写 查看全部回复
2924
没有 查看全部回复
2170
借 利润分配-应付股利 dai 应付股利,支付时,借 应付股利 dai 银行存款。借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-应付股利 查看全部回复
2317
中介合同不需要交印花税 查看全部回复
2125
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1333
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2081
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2202
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2068
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1884
销售货物,看你是开专票还是普票?你只是当天的销售额,如果你一个月销售额不超过十万,季度不超过30万,且是开普票,享受免税政策 查看全部回复
1601
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2954
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1372
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3563
社保缴纳时,借 其他应收款 dai 银行存款,发放工资时,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
2063
(因税收优惠或者是四舍五入造成的余额)借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2112
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3372
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2505
查企业所得税是补收入 查看全部回复
2523
季度申报表么 查看全部回复
1533
更正做借方负数 查看全部回复
1283
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2538
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2745
取得普通发票,是收到的还是开出去的 查看全部回复
1508
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2543
相当于借款另一个公司,是么。还还款么 查看全部回复
2176
你们多收的款后期还会给到个人吗? 查看全部回复
2293
andy老师
什么自助设备? 查看全部回复
2400
115737.89-92590.31-12582.46=10565.12 查看全部回复
1657
邹经理
是的 查看全部回复
2011
B公司分红是用企业所得税后利润进行分配,A公司如果是境内的企业,因为收到的是税后利润,所以不用再另外交企业所得税。如果a公司是境外企业,则要根据是否与我国签订了相关的税务协定,一般就要缴纳10%的预提所得税,如果有税收优惠就缴纳5%的预提所得税。 查看全部回复
2493
计提单位社保时 借,管理费用或销售费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 从个人工资代扣个税和社保时 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 dai,其他应付款代扣代缴社保 缴纳社保 借,应付职工薪酬社保 借,其他应付款代扣代缴社保 dai,银行存款 缴纳个税 借,应交税费应交个人所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1558
多缴的税款退了么 查看全部回复
2037
去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
2542
社保缴费时间与纳税时间不一样,社保缴费各省规定不同,建议咨询当地社保局 查看全部回复
老板说的业务和你们公司业务相关吗? 查看全部回复
1402
印花税以应纳税凭证所记载的金额为计税依据,按照以下公式计算应纳税额: 1、实行比例税率的凭证,印花税应纳税额的计算公式为:应纳税额=应税凭证计税金额x比例税率 2、对于营业账簿中记载资金的账簿,印花税应纳税额的计算公式为:应纳税额=(实收资本+资本公积)x0.5%o: 查看全部回复
1998
可以拒绝开票,不纳税有风险 查看全部回复
2034
2825
现在的政策是,属于小型微利企业的话,企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
2670
有工资薪金支出就需要缴纳工会经费,要申报进行核定后缴纳,没有核定这个税费,就需要去税局补做核定再申报,不是没有核定就不用缴纳。工会经费是工会组织开展各项活动所需要的费用。 查看全部回复
7029
需要,无偿赠与股权由受赠方按照偶然所得交20%的个人所得税 查看全部回复
1965
更正少一个人,相当于工资支出少了,是更正以前年度的么 查看全部回复
1818
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2669
缴纳分录是什么 查看全部回复
1645
应纳税所得额??税率 查看全部回复
1256
一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
6546
数据没有错? 查看全部回复
2074
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2826
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2166
可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
2515
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
2564
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2007
是要申报房产税么 查看全部回复
2995
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1799
稍等,我先看下你的数据 查看全部回复
2201
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2004
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2368
没跨年吧 查看全部回复
1688
就是你填的申报表上这2行数,跟你报的财务报表上的数据不一致 查看全部回复
1787
易老师
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
2389
是哪个省份的,项目跨省了么 查看全部回复
2469
你好,方便发一下截图么 查看全部回复
7782
从公司账户打款到私人账户属于借款 查看全部回复
2118
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
1984
您好,现行有两种叠加运用形式:1.税率式减免是指:企业所得税的法定税率是25%,但依据企业所得税法等相关规定,符合条件的小型微利企业,减按20%税率征收企业所得税。 查看全部回复
企业所得税也需要交 查看全部回复
1990
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1916
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
2172
预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1700
B公司是独立核算,单独缴税么 查看全部回复
1927
失业险一般是单位交的 查看全部回复
2939
23年的是按照5%计算 查看全部回复
2054
水电费是谁收取的 查看全部回复
需要交 查看全部回复
2217
哈哈老师
这种可以的,自己成立一个小公司就行的 查看全部回复
2441
你一次性交27万就行 查看全部回复
1803
需要看利润表 查看全部回复
2084
企业所得税的计算公式=(收入-成本-税金及附加-费用+营业外收入-营业外成本)*适用税率 查看全部回复
3257
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