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tammy老师
什么图片 查看全部回复
4652
Annina老师
报销某某费用 查看全部回复
3665
夏老师
正常调整,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
3318
谭老师
是2021年的多计了,想在2022年回冲是吗 查看全部回复
4535
发票 查看全部回复
3565
正常是每月都要计提的 查看全部回复
3777
金额比较大就做长期带摊费用 查看全部回复
4513
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4494
刘老师
借:冲销之前报销分录 查看全部回复
2678
2021年没交还是2022年没交 查看全部回复
2705
绾绾
什么费用 查看全部回复
2227
费用减少了,利润就会增加 查看全部回复
13363
需要安装的借在建工程 查看全部回复
4275
而已老师
就是缴纳的时候还是正常做,退回来的时候先做到其他应收款里面,然后抵扣其他人员社保就可以了把其他应收款退回社保先冲销了 查看全部回复
7172
Yan
减少的利息应该是说计入营业外收入 查看全部回复
4206
借营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
4064
高老师
是什么费用? 查看全部回复
4435
安叔老师
借:**费用,根据发票来看,dai其他应收款 查看全部回复
3679
易老师
管理费用办公费 查看全部回复
3143
对方开票本该对方交的税你们承担了,做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
4017
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3746
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4116
借管理费用,dai长期待摊费用 查看全部回复
3725
假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
3501
附到凭证后 查看全部回复
4111
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4832
跟经营不相关的费用不能税前扣除 查看全部回复
4048
借其他应收款5000,dai银行存款5000,报销,借费用6207,dai其他应收款5000,银行存款1207 查看全部回复
3675
Karina老师
请问到时候能拿回来的发票日期是2021年的,还是2022年的呢 查看全部回复
3639
李钢老师
请问,你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4759
Icy 何
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3827
把发票附到之前确认的手续费后面 查看全部回复
4974
如果金额不大建议入周转材料一次性计入费用,如果金额较大且使用年限较长就入固定资产 查看全部回复
3591
是的 查看全部回复
3248
橘子
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4216
筱粒老师
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3608
老板的货款是什么? 查看全部回复
2998
张老师
二级科目可以设计:培训费,职工福利费(体检费计入这个),水电费,物业费 查看全部回复
2761
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3996
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3063
清岚
对的。同学直接补摊销 查看全部回复
3545
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5474
山峰
我们这里是直接 借:费用 dai:固定资产 的,就从发现的这一刻的净值开始调整,因为能出现这种问题的都是比较小件的固定资产,已经提过的影响不大就不管了。 查看全部回复
2589
根据最新的准则,最后面那个公允价值损益转投资收益现在没有,不用写那个分录了 查看全部回复
4333
如果是所有部门用的,所有部门分摊 查看全部回复
2673
借记“资产处置费用”科目“无偿调拨净资产”科目,dai记“库存物品”科目 查看全部回复
3516
管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4100
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4215
3569
会计按照权责发生制处理,属于当期的费用做当期 查看全部回复
3923
微尘
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4446
Amy老师
补起就行了 查看全部回复
4022
个人承担部分进到公司费用所得税需要调增出来的 查看全部回复
3399
哈哈老师
借预付账款 dai银行存款 明年再摊销 查看全部回复
3033
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4188
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6746
小梦老师
是直接转给母公司还是子公司? 查看全部回复
3946
借:管理费用等(看部门)应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
3979
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4157
做工资的时候冲销其他应收款就行 查看全部回复
3631
借其他应收款 dai 银行存款或者现金 查看全部回复
3393
借现金 dai 其他收入 应交税费 同时结转成本 买菜,油,运费那些借 库存商品 dai现金或者银行 查看全部回复
7589
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4413
小企业准则直接改当年,企业淮则通过以前年度损益调整 查看全部回复
3767
王苗苗老师
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
3228
记入到营业外支出 查看全部回复
4411
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5476
大宁老师
可以 查看全部回复
3868
负数做,或相反做 查看全部回复
3086
andy老师
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
3841
对的 查看全部回复
2751
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3960
venus老师
冲销你们支付给供应商的款项 查看全部回复
3509
3245
税务师晓雨
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
Alice老师
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5298
检查收入 查看全部回复
3903
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3712
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4427
参照上面的分录写 查看全部回复
3892
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3895
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4787
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4326
你好,如果是投资款 借:银行存款 dai:实收资本 如果是借款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5464
借银行存款,dai实收资本 查看全部回复
3739
同学这个可以做在同一张凭证上 查看全部回复
3704
做红字就可以了,同样的分录 查看全部回复
3432
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5252
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4270
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4358
借管理费用-办公费 查看全部回复
3188
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4908
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4189
借应交税费一应交增值税一进项dai应付帐款 查看全部回复
5107
可以的,你账上现金多的话,可以把其他应付款冲销了 查看全部回复
4957
工资薪金都需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
5053
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