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易老师
季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开 查看全部回复
4316
Icy 何
需要 查看全部回复
3507
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4276
venus老师
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4942
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2990
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
筱粒老师
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5796
Annina老师
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4956
大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4066
现在是1% 查看全部回复
3887
清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4768
悠悠老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3802
李伟老师
普票超过45万季度是要如实缴纳的 查看全部回复
6143
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3803
王苗苗老师
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
税务师晓雨
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
增值税免征,附加税是随增值税,也免征 查看全部回复
4814
夏老师
代开专票,需交税 查看全部回复
4268
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7108
高老师
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
你好,加计抵减额计入其他收益 实际缴纳增值税时 借:应交税费--未交增值税 货:银行存款 其他收益 查看全部回复
3528
小规模月开普票10万,免增值税的 查看全部回复
5823
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
你好,不是用的财务软件? 查看全部回复
5162
Christina
建议最好备注上 查看全部回复
6990
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5992
不可以,要开明细 查看全部回复
7516
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6883
不能用,作废重开 查看全部回复
7047
应交税费应交增值税一般是小规模用的 查看全部回复
4851
在应交增值税-减免税款借方的280在申报增值税时候实际抵减了么? 查看全部回复
12108
李可可
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
586
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
995
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
公司是一般纳税人么 查看全部回复
722
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
杨老师.
是的 查看全部回复
1225
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1053
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
482
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1296
你好 查看全部回复
1085
安叔老师
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1176
一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2928
王佳丽
普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
786
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1644
你是采购方 查看全部回复
1099
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1440
可以 查看全部回复
1276
tammy老师
你们是什么行业的? 查看全部回复
1120
西贝老师
同学你好,按照实际收款开票哈 查看全部回复
988
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1485
40万是收到的总款项么,价税合计40万 查看全部回复
1667
andy老师
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
不可以 查看全部回复
1683
patience
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1703
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
你们打过去的,属于推广费 查看全部回复
1906
杨英芝老师
除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
1321
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1756
没有这个规定啊 查看全部回复
1018
1561
除了自然人以外,如果受票方是企业或是个体工商户,银行账户、地址、电话,都是必填项。如果是个体工商户的话,如果没有对公账户,可以填法人的银行账号 查看全部回复
杨老师
对 查看全部回复
1811
是一般纳税人么 查看全部回复
1709
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2665
k开具的发票类型是什么?专票还是普票? 查看全部回复
1130
普票1% 查看全部回复
1128
需要价税分离 查看全部回复
1179
wam
没优惠,没有进项,开了多少交多少。 查看全部回复
1370
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
923
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
就是帮a种的东西的收入凭证和收款凭证 查看全部回复
1239
意思是对方是从私人账户付的款 查看全部回复
1322
如果不是免税项目的话,一般开具发票时,是有税率的,入账时需要价税分离 查看全部回复
1293
同学你好,进销项是要通过应交税费-转出未交增值税科目过度,然后结转至应交税费-未交增值税的哦 查看全部回复
1956
同学你好,发票单价与数量与实际业务不一致,需要退回重开的哈 查看全部回复
1840
如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
1760
家具 查看全部回复
2106
不是这样做的 查看全部回复
1576
直接跟审计要调整分录就行 查看全部回复
1976
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1818
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
库存商品 查看全部回复
857
你们真实的业务是几个点 查看全部回复
1701
1257
为什么要付个人账户 查看全部回复
1827
1102
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
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