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李可可
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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王苗苗老师
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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维修服务属于劳务 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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杨老师.
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
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你是采购方 查看全部回复
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可以 查看全部回复
1321
tammy老师
你们是什么行业的? 查看全部回复
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李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
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1%的普票有减征额的,2,247.45 查看全部回复
1549
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
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小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
安叔老师
可以合并一起做 查看全部回复
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意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
983
这个需要根据具体的情况具体分析 查看全部回复
1083
50万是含税金额么 查看全部回复
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patience
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
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是开出发票么 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,可以开。但是如果开了,就放弃季就要放弃免税了 查看全部回复
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实际经营地和执照上的不一样么 查看全部回复
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李伟老师
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
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在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1167
西贝老师
同学你好,你享受相对应的免税政策就是不能开专票的,有对应政策做为依据也是可以的 查看全部回复
1505
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1570
是哪里的企业 查看全部回复
1673
公司是开具方么 查看全部回复
1652
收到 查看全部回复
1281
取得合理成本发票是可以的 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
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杨老师
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
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你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1836
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
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都可以 查看全部回复
2741
收到,看一下 查看全部回复
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税务师晓雨
你们真实的业务是几个点 查看全部回复
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专票税率都是多少 查看全部回复
1407
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
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如果设立了工会组织的企业,其发生的工会经费支出不属于企业的支出,属于工会组织的支出,其产生的进项税额不能抵扣。 查看全部回复
1927
对私付款给法人了吗 查看全部回复
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你好同学, 有规定。是不允许的。 查看全部回复
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同学你好,小规模专普票都可以开3%的呢 查看全部回复
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把销售额填在对应栏次 查看全部回复
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减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1874
如果这个月申报时,汇总统计销售额是负数的话,申报表一般不能填报负数,需要到税务大厅申报 查看全部回复
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总金额是多少 查看全部回复
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这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
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是的 查看全部回复
1142
还是可以开1个点 查看全部回复
1862
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
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纸质发票是吗/ 查看全部回复
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普票和专票都包含在内,不含税30万 查看全部回复
2491
没有的 查看全部回复
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根据全部收入额计算 查看全部回复
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账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
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电子税务局有入账标识模块,点已入账 查看全部回复
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如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
2008
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
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要做进项税额转出 查看全部回复
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不是你们给别人开具发票吗? 查看全部回复
看客户需求,客户想要普票就给他开普票 查看全部回复
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是个体户么,征收方式是什么 查看全部回复
1210
增值税是月报么 查看全部回复
1545
秦枫老师
只能去大厅强制申报 不然你自己在电子税务局申报不过去 查看全部回复
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业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1802
哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
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如果对方是个人的话,开普票 查看全部回复
1844
一般纳税人收到普通发票不可以抵扣进项税 查看全部回复
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借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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明目是福利费之类,实际上是什么 查看全部回复
1995
为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
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开普票也需要成本啊 !他的说法不成立啊,估计是为了享受增值税季度增值税免税吧! 查看全部回复
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谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
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看具体的业务 查看全部回复
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看具体的发票种类和业务 查看全部回复
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销售方而言普票和专票是一样的 查看全部回复
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文件中没有明确规定,但实际操作中要取得原开票单位加盖公章证明且注明原来凭证号码、金额、摘要等,由经办单位会计机构负责人、会计主管、单位领导审批后作为原始凭证。 政策依据:《财政部关于印发<会计基础工作规范>的通知》(财会字〔1996〕19号)第五十五条规定:(五)从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 提示:各省对于丢失普通发票如何入账规定不一。具体以当地主管税务机关执行为准。 查看全部回复
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对于自己而言都是一样的,对应客户来说,如果对方是一般纳税人一般开具专用发票,如果是小规模纳税人一般开具普通发票 查看全部回复
普票可以开1%。专票可以选择1%或3% 查看全部回复
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是电子普票么 查看全部回复
2129
你登录电子税务局我的信息模块看下税种核定,增值税 查看全部回复
3075
是取得成本发票么 查看全部回复
1930
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2436
抵什么税,企业所得税么 查看全部回复
1298
看客户需要,给个人和小规模纳税人只能开普票 查看全部回复
2451
购买笔记本是给员工使用还是就是给员工了 查看全部回复
2276
同学你好,你点一下发票数据刷新或者发票数据一键预填再试试呢 查看全部回复
2558
第四季度不再开其他的发票了么 查看全部回复
1761
夏老师
具体什么问题呢? 查看全部回复
1904
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3545
有什么差额呢 查看全部回复
2347
如果原发票客户没有勾选认证,不用再寄回给客户,只把重开的蓝字发票寄给对方 查看全部回复
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1448
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