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大宁老师
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5403
高老师
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
andy老师
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3241
王苗苗老师
需要报税 查看全部回复
4915
venus老师
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4944
税务师晓雨
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
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你说的房租还是什么 查看全部回复
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4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4045
小黑
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
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你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5710
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4309
您好,您这个方法可以的 查看全部回复
6787
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5738
Annina老师
确认收入 查看全部回复
4775
是开票8万多,实际收入100万多? 查看全部回复
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劳务派遣的员工实际还是属于劳务公司,劳务公司正常计提工资,发工资的时候 dai方:应收账款-A公司就可以 查看全部回复
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有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
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你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
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没开户的,老板垫资的,挂老板账 查看全部回复
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你好,是什么样的预付款?采购商品吗? 查看全部回复
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是的,进长期待摊费用 查看全部回复
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与经营不相关的费用税前不能扣除 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
5235
哈哈老师
下个月再开票的话,在之前未开票收入那里填写负数,然后再按照开票金额做账 查看全部回复
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因为你有收入,但是你却零申报了,那你需要修改收入明细表,有收入了需要缴税,主表也得修改。 查看全部回复
6990
李伟老师
您好,第一看这个分公司是不是汇总纳税,如果是汇总纳税的话,是总公司分摊过来的,分摊多少缴多少 查看全部回复
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不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
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账上做无票收入,可以提现到公司,也可以从支付宝转出 查看全部回复
5580
归老师
只要符合收入确认条件的话,需要确认收入,我感觉你直接开好发票放着就可以,现在发票有没有抵扣期限要求。退一步就算发票到时候不合格再开红字也好操作。 查看全部回复
5958
在无票收入哪里填写负数金额 查看全部回复
5508
是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
5598
会计交接是比较简单的,就做一个普通的交接表 把账本、凭证交接好就可以,现在软件记账的话基本都不用交接这些,让管理员把你的账号停用就可以。备查账等其他纸质资料交接下,如果是办税人员的话 在电子税务局变更下。 查看全部回复
5436
员工个人奖励吗? 查看全部回复
7218
你申报表填的不对 查看全部回复
7515
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13617
没票的尽量想办法要票,老板认同可以做账,但是没发票税前不能扣除,对公付款的,让对方开票,前期财务不规范的只有后期慢慢规范 查看全部回复
10044
Karina老师
您好 查看全部回复
7929
19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
13842
您好,申报增值税的时候是不包含预付卡的金额的。 查看全部回复
9324
等于对方是你们公司开了两张一样的发票是吗? 查看全部回复
6840
是的 查看全部回复
7182
可以代开发票;转账给个人后凭发票报销。 查看全部回复
7029
首先得搞清楚,造成应收和实收差异的原因 查看全部回复
8649
您好,销售填在货物那一列,租赁填在服务、不动产和动产里面 查看全部回复
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去年入账的时候做的什么分录? 查看全部回复
9193
也就是12月做的无票收入在19年第四季度申报时候申报,然后那个无票收入在今年第一季度开具了发票,所以就需要把无票收入给减去进行申报即可 查看全部回复
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你们直接把工人工资直接打给项目管理人的个人卡上,然后再由这个项目管理人来逐一发放给职工,这样也是可以的,在拿到工资表时候是要按照发放工资明细给工人进行个税申报,这样就额可以了 查看全部回复
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亲,对方给你们开具的是差额征收的发票是吗 查看全部回复
9947
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1138
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
510
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
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用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
545
孙老师
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
779
夏老师
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1347
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
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根据你们的合同约定呀 查看全部回复
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可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
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这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
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可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
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企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
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要分情况的 查看全部回复
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之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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原则上不可以 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
927
你们款付了吗 查看全部回复
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
469
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1168
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1169
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
1027
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1234
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
538
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
955
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
972
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
762
云峰老师
你好同学,这个一般地区都可以。 如果当地税务要求开,可以开普票 查看全部回复
1129
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1023
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1150
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
526
B开给A的发票是专票么 查看全部回复
1099
AB都是一般纳税人么 查看全部回复
564
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
税务上认定开票就需要确认收入 查看全部回复
1110
你们是私人企业吗? 查看全部回复
790
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
679
李凤
25栏是你实际要交的上期税额 税费都是次月申报 查看全部回复
626
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1349
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1051
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
是的,要退回 查看全部回复
863
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
958
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