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李钢老师
你好,明细科目的设置,没有对错之分。明细科目是为数据统计查询提供方便而已 查看全部回复
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李伟老师
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
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咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7802
andy老师
未分配利润可以是负数 查看全部回复
482
杨老师.
看上个月月末金额能不能对上 查看全部回复
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你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
946
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
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李可可
实际银行余额上是不是没有这笔款了,是向银行购买的理财产品么 查看全部回复
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正常每个月都做,只不过有的月份没有需要调整的项,有的月份有调整项 查看全部回复
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红字和黑字都可以的 查看全部回复
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没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
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你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
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这个如果有的话,可以放在后面 查看全部回复
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这个需要查,看有没有付款漏登记的,或者有金额登记错的 查看全部回复
604
王苗苗老师
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
990
孙老师
你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
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想要注销公司,需要改账么,往来科目有挂账 查看全部回复
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今年又收到一笔负的发票,跟去年的正的发票相对应么 查看全部回复
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意思就是属于当期的成本发生了,但是款项还没支付 查看全部回复
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吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
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-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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会计做账习惯的问题,或者也有可能之前和公司有其他的业务关系就用的应付账款科目,然后保持一致就用的 查看全部回复
1001
收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
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税务师晓雨
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
783
哈哈老师
需要写上的 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
536
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
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现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
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对不上的话,检查核对,大概率是错误了 查看全部回复
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应付账款在dai方负数,需要先分析怎么形成的 查看全部回复
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余额是指什么 查看全部回复
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借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
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只是说录日记账的时候不需要流水 查看全部回复
1422
wam
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
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问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
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意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1210
安叔老师
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
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找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
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当时是怎么做的暂估 查看全部回复
2015
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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借方负数还是dai方负数 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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可以,没有影响 查看全部回复
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余额=期初+本期收入-本期支出 查看全部回复
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什么余额呢? 查看全部回复
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可以把之前预估的分录冲销掉 查看全部回复
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研发的东西直接卖了吗? 查看全部回复
确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
879
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
854
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1519
西贝老师
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
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不用了 查看全部回复
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这个要分情况的 查看全部回复
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以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
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意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
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如果之前有多支付的款项或预付的款项记在了应付账款,现在收回款项的话,可以借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
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不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
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可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
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这个会有影响的 查看全部回复
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现在可以改成投资款吗,如果确定是投资款的话,可以让股东写个情况说明,债转股。不过最好的处理是,把款还给股东,然后股东重新备注投资款转入公户 查看全部回复
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借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费--应交增值税(销项税额) 负数 借:库存商品 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
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票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
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收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
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可以这样处理的, 查看全部回复
1021
这个月收到 借:原材料 dai;应付账款 查看全部回复
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
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我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
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跟代理记账的往来款,如果双方间是发生业务往来的话,进应收应付账款 查看全部回复
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同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
972
只能解释一下 查看全部回复
1657
正常做成本费用,但是所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候调整出来 查看全部回复
1273
如果业务已经完成的话,其实可以确认成本费用的 查看全部回复
1201
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1132
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1628
借:包装物 负数 dai :应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1084
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1336
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
1238
没有 查看全部回复
797
重开 查看全部回复
1181
燕子老师
其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
1004
现金370万元是否真实存在? 查看全部回复
986
易老师
真实的就没问题。 查看全部回复
1064
你好同学,逐科目检查一下 查看全部回复
2371
期初借dai方余额不一致,本期发生额是一样的,所以期末余额不一致 查看全部回复
802
一般都是看发生额 查看全部回复
1619
差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
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