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而已老师
季末再计提 查看全部回复
3485
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1886
patience
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4030
andy老师
普票开的免税的? 查看全部回复
2669
Icy 何
需要 查看全部回复
3516
Afei老师
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4060
高老师
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4805
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
王苗苗老师
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
安叔老师
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
增值税是季度申报么,277521.78和17821.78是不含税销售额么 查看全部回复
1341
2047
隋文老师
普票进项税不能抵扣,若无其他进项税,那只能按实际开票金额缴纳增值税了,就是按你实际开票税额缴纳增值税 11/1.09*0.09=0.91 查看全部回复
1294
杨老师
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5402
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2132
1541
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2506
免税开票金额614810元 查看全部回复
1900
抵什么税,企业所得税么 查看全部回复
1325
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3041
哈哈老师
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
2429
李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2604
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2313
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2728
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5051
孙老师
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2895
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
3023
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1561
税法上这样规定的 查看全部回复
12586
普票金额填在10栏 查看全部回复
2689
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2954
你是增值税季度申报么 查看全部回复
3153
许老师
什么问题呢? 查看全部回复
2644
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8645
甘老师
一般是看合同规定开什么票,合同没有规定的话开哪个都行,具体要问下客户要什么类型的票 查看全部回复
1856
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3996
木言
110000/1.01*0.01 查看全部回复
3800
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2555
云峰老师
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5268
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2675
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7242
小小
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2214
不需要处理 查看全部回复
2104
小妮老师
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3271
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
你是指第三季度吗 查看全部回复
2437
这个通常写1 查看全部回复
8618
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2923
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2468
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7169
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4058
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3745
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2249
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3059
对的,目前在试点 查看全部回复
2851
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3048
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2937
我看一下 查看全部回复
3341
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2419
是的 是需要分别填列 汇总缴纳的 查看全部回复
3524
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3363
2307
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3112
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3055
需要的 查看全部回复
4197
Harry老师
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6731
首先老师不建议两套账,内账多的部分可以计入内账成本 查看全部回复
2245
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
建议计提 查看全部回复
2679
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3074
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8595
tammy老师
都可以用,只要有发票回来都可以报销 查看全部回复
3319
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4429
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
Amy老师
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22251
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3837
你这退伍抵减额是每年的吗, 查看全部回复
3233
易老师
你看的时候要分专票销项和普票销项看 查看全部回复
3848
附表有减免税也要填 查看全部回复
3869
你城建税有计提吗 查看全部回复
3199
有什么问题呢 查看全部回复
4202
最新的政策是从4月1号开始到今年的12月31号 查看全部回复
3317
大宁老师
可以 查看全部回复
3756
不是,如果开专票要单独算,但是如果季度专票+普票不超过45万,普票的部分可以免征 查看全部回复
3046
Yan
金额大吗 查看全部回复
3551
3251
要进行预付款 查看全部回复
3624
归老师
借:应收账款(价税合计) dai:主营业务收入(不含税金额) 应交税费-应交增值税(税额) 查看全部回复
2960
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4359
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7608
免税只是普票 查看全部回复
7070
绾绾
新成立的公司做了税务登记后就需要报税了 查看全部回复
4669
可以自己制作一张表格作为附件 查看全部回复
5262
季度开票不含税金额不超45万,普票不用交,专票需要缴纳 查看全部回复
2942
不影响的 查看全部回复
3120
刘老师
您好,需要的哦 查看全部回复
3554
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16348
全额申报增值税 查看全部回复
5771
普票直接作废,专票需要冲红 查看全部回复
3007
把图片发下 查看全部回复
10786
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