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杨老师
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1365
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1836
王苗苗老师
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1804
都可以 查看全部回复
2759
收到,看一下 查看全部回复
1967
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1358
税务师晓雨
你们真实的业务是几个点 查看全部回复
1710
可以 查看全部回复
1102
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1698
patience
专票税率都是多少 查看全部回复
1407
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1648
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1123
如果设立了工会组织的企业,其发生的工会经费支出不属于企业的支出,属于工会组织的支出,其产生的进项税额不能抵扣。 查看全部回复
1936
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
tammy老师
对私付款给法人了吗 查看全部回复
1099
你好同学, 有规定。是不允许的。 查看全部回复
1143
西贝老师
同学你好,小规模专普票都可以开3%的呢 查看全部回复
1576
把销售额填在对应栏次 查看全部回复
1574
减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1874
安叔老师
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3077
如果这个月申报时,汇总统计销售额是负数的话,申报表一般不能填报负数,需要到税务大厅申报 查看全部回复
1352
总金额是多少 查看全部回复
3106
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1219
是的 查看全部回复
1151
还是可以开1个点 查看全部回复
1862
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
原来的加计抵减的分录,原样红字冲销 查看全部回复
1792
李伟老师
纸质发票是吗/ 查看全部回复
1855
普票和专票都包含在内,不含税30万 查看全部回复
2491
没有的 查看全部回复
1228
根据全部收入额计算 查看全部回复
1276
计提什么,收到发票正常入账就可以了 查看全部回复
电子税务局有入账标识模块,点已入账 查看全部回复
2402
房东 查看全部回复
1022
如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
2017
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1746
可以的,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
4008
要做进项税额转出 查看全部回复
2406
不是你们给别人开具发票吗? 查看全部回复
1883
看客户需求,客户想要普票就给他开普票 查看全部回复
1466
是个体户么,征收方式是什么 查看全部回复
1210
增值税是月报么 查看全部回复
1554
秦枫老师
只能去大厅强制申报 不然你自己在电子税务局申报不过去 查看全部回复
1809
业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1802
哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1744
1468
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2046
木言
后者,需要做进项税额转出 查看全部回复
1568
如果对方是个人的话,开普票 查看全部回复
1844
需要的 查看全部回复
1338
不交增值税的话,就不用结转计提。但是进项和销项还是要结转的或选择年底一次性结转。 查看全部回复
2254
不需要 查看全部回复
2088
一般纳税人收到普通发票不可以抵扣进项税 查看全部回复
1741
你们的金额大吗 查看全部回复
1829
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2358
支付的城建税 应该做借:应交税费-城建税dai:银行存款 做成了借:税金及附加 dai:银行存款 更正借:应交税费-城建税 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1613
明目是福利费之类,实际上是什么 查看全部回复
1995
为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
1520
开普票也需要成本啊 !他的说法不成立啊,估计是为了享受增值税季度增值税免税吧! 查看全部回复
1583
谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4036
看具体的业务 查看全部回复
2109
看具体的发票种类和业务 查看全部回复
1756
销售方而言普票和专票是一样的 查看全部回复
2231
文件中没有明确规定,但实际操作中要取得原开票单位加盖公章证明且注明原来凭证号码、金额、摘要等,由经办单位会计机构负责人、会计主管、单位领导审批后作为原始凭证。 政策依据:《财政部关于印发<会计基础工作规范>的通知》(财会字〔1996〕19号)第五十五条规定:(五)从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 提示:各省对于丢失普通发票如何入账规定不一。具体以当地主管税务机关执行为准。 查看全部回复
1559
对于自己而言都是一样的,对应客户来说,如果对方是一般纳税人一般开具专用发票,如果是小规模纳税人一般开具普通发票 查看全部回复
1592
普票可以开1%。专票可以选择1%或3% 查看全部回复
1709
是电子普票么 查看全部回复
2129
你登录电子税务局我的信息模块看下税种核定,增值税 查看全部回复
3075
是取得成本发票么 查看全部回复
1930
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2436
看客户需要,给个人和小规模纳税人只能开普票 查看全部回复
2469
购买笔记本是给员工使用还是就是给员工了 查看全部回复
2276
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
同学你好,你点一下发票数据刷新或者发票数据一键预填再试试呢 查看全部回复
2558
第四季度不再开其他的发票了么 查看全部回复
1770
夏老师
具体什么问题呢? 查看全部回复
1913
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2068
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3545
有什么差额呢 查看全部回复
2347
如果原发票客户没有勾选认证,不用再寄回给客户,只把重开的蓝字发票寄给对方 查看全部回复
1664
1448
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1579
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4962
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2883
邹经理
2011
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
正常申报就行,如果后期有正数发票的话,会相抵 查看全部回复
3754
稍等 查看全部回复
2137
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2345
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2179
处置固定资产 查看全部回复
2225
wam
开了专票,不能享受免增值税,按票面金额纳税。 查看全部回复
2411
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2190
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5516
2459
您好,现在的增值税税率是1% 查看全部回复
1998
这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
1968
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3063
入库,借:工程物资 dai:银行存款领用 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
2673
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2519
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