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大宁老师
1.借:成本 负数 dai:应付账款-暂估 负数 2.《中华人民共和国企业所得法实施条例》第十九条规定, 企业所得税法第六条第(六)项所称租金收入,是指企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的收入。租金收入,按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。 查看全部回复
3533
小小
没有一分钱的支出都没有吗 查看全部回复
2553
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3152
Amy老师
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4831
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
谭老师
通过以前年度损益调整或未分配利润来 查看全部回复
2806
木言
这是要退税1分钱,建议你们调成正数吧,不然退一分钱还不够你们跑手续的 查看全部回复
3291
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
tammy老师
汇算清缴不是多退少补吗 查看全部回复
2727
但自已填也填不进呀 查看全部回复
5730
高老师
计提工资做到了今年1月份? 查看全部回复
3027
汇算清缴时候补交税费吗 查看全部回复
8214
今年的费用不能作为去年的费用抵扣 查看全部回复
3346
Yan
筹建期支出都进开办费了吧 查看全部回复
5324
安叔老师
汇算清缴的是一整年的数据,是调整后的报表及所得税 查看全部回复
4605
就是去年有暂估预提,但是现在汇算清缴没收到发票是吧 查看全部回复
3736
不会出现的 查看全部回复
2756
需要 查看全部回复
3615
那你1月报税12的总报了呀,财务报表去税务系统打印出来,按照利润表报汇算清缴 查看全部回复
3799
你们企业的性质是什么 查看全部回复
3251
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
4594
可以 查看全部回复
3300
关联业务里面本来也没涉税的,就是填些公司的基本信息保存提交就可以了 查看全部回复
5740
如果有销售福利费的话要合计一起,就是把2级科目是福利费的合计一起填 查看全部回复
3315
属于销售费用里,如果没有明细都计入其他 查看全部回复
4344
是的 查看全部回复
3081
如果21年已经暂估过了,这张发票可以作为21年的费用去抵扣 查看全部回复
8983
是不是最前面填信息哪里 查看全部回复
3133
归老师
为什么一定要增加利润 都按规定调完了 那就只能这样了 查看全部回复
2930
调整账务 查看全部回复
4073
你们需要汇算清缴调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3165
哈哈老师
不是企业真实发生的就得纳税调整 查看全部回复
4005
2020年的时候填过一次性扣除,当时调减了是嘛 查看全部回复
3408
应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3963
你们的工资,奖金,补贴等如果都是通过应付职工薪酬计提的,那么可以看应付职工薪酬的dai方发生额,如果不是的话,需要分析填列 查看全部回复
10268
正常是由会计来做,业务比较复杂的可以请税务师事务所代理 查看全部回复
3423
Annina老师
3232
4427
借所得税费用 dai应交税费一应交企业所得税 查看全部回复
3200
就一个选项? 查看全部回复
2868
Leaf
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3505
不要反结账,跨年了做到今年里面 查看全部回复
7662
方便拍一下表吗? 查看全部回复
4828
有的 查看全部回复
3323
你帐面上固定资产折旧和税法规定的折旧年限是一致的吗? 查看全部回复
3658
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2665
如果确实正常需要退税,现在退税直接在电子税务局就可以办理, 查看全部回复
4784
一般是财务报表,余额表,明细账 查看全部回复
3794
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3998
属于去年的费用要计入去年费用中 查看全部回复
3477
绾绾
金额大吗 查看全部回复
3424
职工教育经费是用于职工教育的费用可以扣除 查看全部回复
3718
请稍等 查看全部回复
2986
你们是一般纳税人的话收到的是增值税专用发票的话就可以抵扣进项,可以调减 查看全部回复
3969
不包含个人扣社保部份 查看全部回复
6643
嗯嗯 查看全部回复
5781
什么意思, 查看全部回复
3476
补缴所得税 借利润分配-未分配利润 dai应交税费-企业所得税 缴纳 借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
4310
你把调整那个表发上来 查看全部回复
5948
请再描述一下,是看表的数据如何来还是看税是如何计算出来之类? 查看全部回复
3474
小智
不合规,需要去银行开具发票 查看全部回复
3262
亏损就不要做分录 查看全部回复
4642
10938
3904
调增缴纳了企业所得税就没关系呀 查看全部回复
3860
汇算清缴正常是需要调整的 查看全部回复
4081
借银行存款 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
2671
会影响到预缴的企业所得税吗 查看全部回复
3812
汇算清缴时候调整缴纳企业所得税 查看全部回复
4066
没有发票的费用到 汇算清缴时也要纳税调增的 查看全部回复
3360
借银行存款dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税dai,以前年度损益调整,同时,借以前年度损益调整,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
3309
这个是营业外支出,在调整项目那个表,里面有个罚款滞纳金 查看全部回复
3924
那成本只能扣70万,多的部分要调增 查看全部回复
4511
汇算清缴按正确的申报 查看全部回复
3302
可以更正 查看全部回复
3732
0 查看全部回复
3275
汇算清缴调增,不需要改去年的报表 查看全部回复
4799
张瑞峰
不是,一个是财务报表报送,一个是所得税申报表 查看全部回复
4254
叫法不一样,本质是一样 查看全部回复
3184
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3280
要调增的, 查看全部回复
4342
venus老师
借银行存款 dai以前年度损益调整,借,以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润。 查看全部回复
3436
M老师
可以直接计入所得税费用 查看全部回复
3410
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3759
发票 查看全部回复
3556
刘老师
小企业:汇算清缴退税 借:应交税费-应交所得税 dai:所得税费用 :借:银行存款 dai:应交税费——应交所得税 查看全部回复
3145
可以以申报表数据计提 查看全部回复
3745
而已老师
为负数就是亏损 查看全部回复
年末没有计提,你就补提到下一年度。 查看全部回复
5177
是的,但是会计是按照企业的真实收支做账的,跟税务不一样 查看全部回复
4135
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
正常情况下要求银行开票,可以季度一开,年开,现实中很多企业存在此种情况,但有风险 查看全部回复
3982
Karina老师
你好,政府补助 查看全部回复
6672
可以让系统自动结转 查看全部回复
4448
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3894
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3776
要调整 查看全部回复
4049
不含 查看全部回复
3714
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4805
请问到时候能拿回来的发票日期是2021年的,还是2022年的呢 查看全部回复
3630
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