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王苗苗老师
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2300
杨老师
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2834
小黑
借,费用成本等 dai应付账款 红冲相反分录 查看全部回复
3951
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1381
如果没有认证没有记账的话,不做处理,把原来的发票退回去,根据重新开具的发票正常记账就好了 查看全部回复
1249
实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
3038
patience
如果原发票客户没有勾选认证,不用再寄回给客户,只把重开的蓝字发票寄给对方 查看全部回复
1655
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2501
安叔老师
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2226
李伟老师
嗯,购买方形模组pack装配线设备的用途是什么 查看全部回复
1930
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
清岚
之间的暂估分录是借:管理费用 200000dai:其他应付款200000 查看全部回复
2109
甘老师
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
谭老师
原来3000的发票都红冲了? 查看全部回复
3356
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
云峰老师
你好,是普票还是专票 查看全部回复
4347
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2191
可以红冲的,一般不会有风险。跨月了就正常红冲就好了,但是这个月报税的增值税会多申报 查看全部回复
1953
发票丢失,你们无法取回原件是不能红冲重开的 查看全部回复
2275
高老师
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4057
秦枫老师
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3273
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5515
tammy老师
就是你取得的专票,有一张被对方冲红了 查看全部回复
20319
许老师
直接把新开的正确的发票给对方 查看全部回复
2080
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3830
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2841
这张发票原来是计入管理费用还是计入成本 查看全部回复
2318
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3702
红冲后增值税发票选择确认平台就已经没有这个发票了 查看全部回复
3054
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
是的 查看全部回复
3406
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2298
a重新开具发票 查看全部回复
2825
原来的入账分录红冲 查看全部回复
3145
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2905
价款都是含税价吧 查看全部回复
2204
可以 查看全部回复
4613
曹老师CPA
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10449
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3670
跨月了,直接做相反分录 查看全部回复
2888
购买方(或实际受票方)未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’、‘专用发票代码、号码认证不符,可以作废 查看全部回复
跨月了,只能先红冲再重开 查看全部回复
3269
小妮老师
红冲万又重新开没? 查看全部回复
7811
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
木言
需要让对方开红字发票申请单 查看全部回复
2651
知道你一月份开具的纸质发票,三月份才在系统红冲,肯定要做账到三月份的 查看全部回复
4267
小小
被对方红冲,你们做进项转出吗? 查看全部回复
3758
夏老师
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3931
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
刘老师
会存在此种情况 查看全部回复
4816
绾绾
可以让对方做进项转出 查看全部回复
2632
大宁老师
借:预付账款 dai:银行存款 拿到发票如果是自用车辆的话 借:固定资产 dai:预付账款 查看全部回复
3079
而已老师
当月作废, 查看全部回复
3232
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7174
venus老师
对方开的专票能抵扣 查看全部回复
3833
跨月退货只能红冲,所以如果客户那边需要退其中一项,您这边是需要红冲发票的。然后会计分录的话就是您之前做账的分录,只是金额为负数。 查看全部回复
3837
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3421
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
哈哈老师
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
4356
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3922
andy老师
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4166
你可以更正申报所属期为3月份的增值税申报表,如果那时候有增值税税款,可能更正起来会很麻烦,所以这种情况需要咨询税务局如何更正。如果没有增值税税款,直接更正申报就好了,但可能会影响你后面几个月的增值税申报表中的数据。 查看全部回复
3567
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
3537
你好,你与客户确认下这份发票对方财务是否已认证抵扣? 查看全部回复
3156
税务师晓雨
对方没有抵扣的话,销售方开红字信息表,然后再开红字发票 查看全部回复
9613
归老师
都可以,只要保存好就可以。 查看全部回复
3680
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5940
如果你们已经认证了,需要由你们开具红字发票信息表,然后对方再开红字发票的 查看全部回复
4086
Annina老师
借材料,进项,dai应付,借应发,dai银行 查看全部回复
7038
分录这么写,借:管理费用-汽油费5521.47 应交税费-应交增值税-进项税额635.21 dai:预付账款5521.47 现金:421.61 营业外收入(中间少付的差额) 查看全部回复
6561
稍等,老师这边看一下哦 查看全部回复
9282
李可可
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
658
杨老师.
不影响 查看全部回复
748
公司是一般纳税人么 查看全部回复
776
理论上是可退的 查看全部回复
988
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
806
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1248
您好 查看全部回复
680
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
976
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1267
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
966
你是开票方 查看全部回复
941
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1219
当时是怎么做的暂估 查看全部回复
2015
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1046
你好 查看全部回复
1103
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
865
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1129
一般情况下是不能的,文件柜属于固定资产不属于成本类,除非你们是销售文件柜的 查看全部回复
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1035
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1136
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1355
暂估分录是什么 查看全部回复
1494
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1034
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