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李可可
银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
1020
哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1464
燕子老师
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
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这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
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王苗苗老师
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
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意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
816
西贝老师
同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
1216
曹老师CPA
可以的,计往来款项 查看全部回复
1519
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
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杨老师.
客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
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法人打款给公司是投资款名义还是借款名义?然后公司又用这个钱收购了另一家公司的股权? 查看全部回复
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同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
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同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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李凤
审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 审批后: 属于正常损耗、管理不善引起的一般损失以及扣除应计入其他科目后的净损失: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 由责任人、保险公司赔偿的部分: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 存在残料入库的情况: 借:原材料 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
1146
李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1351
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
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劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
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材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
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您好 查看全部回复
1456
patience
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
906
安叔老师
支付时 ,借其他应收款 dai银行存款 退回时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1318
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
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没有发票,可以入账,但是企业所得税不得税前扣除,汇算清缴需要调整 查看全部回复
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贴现不收手续费么 查看全部回复
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看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
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同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
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2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
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分期确认收入,亲 查看全部回复
670
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
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需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1674
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1967
可以按产品盘亏处理 查看全部回复
913
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
962
稍等,我先看一下 查看全部回复
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直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
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对的,可以的 查看全部回复
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今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
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借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
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都是管理部门的支出么 查看全部回复
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意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
1390
夏老师
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
986
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
978
为什么要扣1%? 查看全部回复
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请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1202
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
为什么退回服务费 查看全部回复
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这是确认函,付在服务费发票后面即可, 查看全部回复
871
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1325
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
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存货盘盈分录么? 查看全部回复
1234
借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
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同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1457
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
525
一般是计入销售费用 查看全部回复
1301
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1299
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
965
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
874
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
806
借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
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没有什么办法,让评估公司给你出2个单独的估价 查看全部回复
1225
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
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意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
885
借dai业务不在经营范围内的话,利息收入,借 银行存款 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
981
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
公司买的罩衣,如果还不知道具体用途的话,可以先记到周转材料-低值易耗品科目 查看全部回复
828
具体是什么业务 查看全部回复
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账户验证的打款,做营业外收入就可以 查看全部回复
1052
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1326
支付的挖掘机费用如果是跟农业种植有关的话,记到农业生产成本 查看全部回复
1424
跨年了么 查看全部回复
1168
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1008
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1265
收到 查看全部回复
1943
去年入账了么 查看全部回复
697
分录是对的 查看全部回复
889
对的 查看全部回复
1110
同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1435
公司是收款方还是付款方 查看全部回复
917
这是退税 查看全部回复
887
银行收的短信费,入账时,借 财务费用-手续费/短信费 dai 银行存款 查看全部回复
717
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
公司是收款人还是付款人 查看全部回复
关于银行存款的分录有漏记得,我可以补记吗?可以的 查看全部回复
775
是的 查看全部回复
964
借方应该是费用, 查看全部回复
763
需要 查看全部回复
1655
借:工程施工-合同成本-材料费 dai原材料/银行存款等 查看全部回复
1166
你好同学,业务流、发票流、资金流和合同流要保持一致 查看全部回复
1061
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