登录/注册
patience
对方已经抵扣,需要对方申请红字信息表并生产编号,然后销售方开具负数发票 查看全部回复
1878
杨老师
B直接付餐费,但是开票开给A了? 查看全部回复
2050
李伟老师
和购买方确认有没有抵扣,然后红冲,重新开具 查看全部回复
2140
是问总包怎么做还是劳务公司怎么做? 查看全部回复
2713
零库存模式,实际上你就是代发是不是?相当于中间人 查看全部回复
1778
账面做出库,结转成本(以前年度的用以前年度损益调整),借:以前年度损益调整dai:库存商品 查看全部回复
2348
就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
1615
可以 查看全部回复
1105
谭老师
不能 查看全部回复
2467
王苗苗老师
扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得,按次或者按月预扣预缴个人所得税。具体预扣预缴方法如下: 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 减除费用:劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。 应纳税所得额:劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数 查看全部回复
1060
是在平台上退货退款后重新下单还是直接换货 查看全部回复
1528
快捷费是销售方承担么 查看全部回复
2462
固定资产处置了,是自动出售了还是报废被动处置 查看全部回复
1630
是查还有多少库存么 查看全部回复
1449
金额么 查看全部回复
1766
费用期末都结转到本年利润科目 查看全部回复
1817
先前离职已经将状态改为非正常了,再改为正常 查看全部回复
1999
西贝老师
同学你好,可以正常申报记账,然后让员工转账到公司,或者次月发工资的时候直接扣也可以 查看全部回复
2834
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2089
稍等 查看全部回复
2083
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2096
能确定收不回来了么 查看全部回复
1671
没有其他需要结转的了,筹建期车间工人的工资也进管理费用就可以 查看全部回复
1103
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
2526
计入销售费用-服务费 查看全部回复
3084
小米
新老板付钱,是老板个人付钱,还是新公司付的钱? 查看全部回复
1536
安叔老师
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1840
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
2208
同学你好,因为会议产生的费用都可以计入会议费的哈,附件附上发票,再看公司内部制度是否有其他要求,如住宿水单,场地租赁,车辆租赁的合同等 查看全部回复
1604
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1363
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1379
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2246
虚开的发票不入账 查看全部回复
1881
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
2022
甘老师
1.外购商品用于赠送客户,要视同销售 借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 借:主营业务成本 dai:库存商品 2. 外购货物用于拍摄作为广告样品没有实现所有权的转移,不视同销售 可以内部做标注出库 借:库存商品-样品 dai:库存商品 查看全部回复
2347
同学你好,是可以的 查看全部回复
1689
借:管理费用/销售费用/主营业务成本等 dai:累计折旧 查看全部回复
1446
云峰老师
你好同学 第一步,借原材料等 dai应付账款 第二步,如果已支付,借应付账款 dai银行存款 第三步,如果已生产,转入生产成本和库存商品 第四步,如果已销售,借主营业务成本 dai库存商品 第五步,如果不是23年销售,需要通以前年度损益调整科目 查看全部回复
2346
正常要做红冲的会计分录和重新开的会计分录,如果你的金额,客户名称都没有变的话(新发票的分录和原来的一样)可以把红冲发票和新开发票付到上月凭证后面 查看全部回复
1956
是什么发票呢,之前记账了么 查看全部回复
1500
此时可以将支付回购款作为A公司对C公司的长投做账务处理吗?同时C公司的实收资本中股东可以将B公司变更为A公司吗?可以 查看全部回复
2521
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
1415
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1895
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
1595
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2164
同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
2303
tammy老师
要 查看全部回复
3087
哈哈老师
小规模纳税人 不需要计提增值税的 查看全部回复
3038
二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
1262
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1783
是商贸企业么 查看全部回复
2667
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1249
你初始建账号的时候,如果没有勾选辅助核算,后面已经启用账套了,是勾选不了的 查看全部回复
2081
不会呀,你的是不是系统的问题 查看全部回复
1660
问题详细描述一下 查看全部回复
1414
没有达到收入的确认时点,不要全部确认收入,但是,开具发票了,增值税是要交了 查看全部回复
2419
是一般纳税人么 查看全部回复
1867
这个费用属于公司收入相关的支出,对吧 查看全部回复
2707
借:长期待摊费用dai:其他应付款-各股东姓名 查看全部回复
1988
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1113
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2565
11月份?现在10月份 查看全部回复
1888
您好,具体问题是什么 查看全部回复
1276
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2665
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2202
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1562
2489
游戏加盟费,费用所属期间是多久,金额大么 查看全部回复
1638
你们可以AB之间签订一个委托付款协议 查看全部回复
1505
发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2198
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1725
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2607
微尘
看你们什么业务,印花税主要的计税依据是合同 查看全部回复
8273
长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。 查看全部回复
2416
你们先开具的发票 查看全部回复
3264
无偿划转股权,划转给了谁 查看全部回复
2332
对的 查看全部回复
2629
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2197
什么意思? 查看全部回复
1478
wam
开了专票,不能享受免增值税,按票面金额纳税。 查看全部回复
2420
老板私人付差旅费,他的报销单是什么?不是差旅费吗? 查看全部回复
2214
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2705
andy老师
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2262
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5687
是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
2424
正常入账就行,这个月把上个月忘记的分录都补上就没有问题了 查看全部回复
2594
可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2010
可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
2471
需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录 查看全部回复
2350
可以直接记到管理费用 查看全部回复
2111
你们是原本就持有的这些资产对吧 查看全部回复
2084
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1808
刘淑萍
不算,国企提供了餐饮服务,收到的钱应该算其他业务收入 查看全部回复
2561
本月是不是不交增值税啊 查看全部回复
2115
木言
计提时: 借:税金及附加, dai:应交税费---城市维护建设税 dai:应交税费---应交教育附加 交纳时: 借:应交税费---城市维护建设税 借:应交税费---应交教育附加 dai:银行存款 结转税金及附加时: 借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3683
Annina老师
没有了 查看全部回复
1586
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
2190
预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1718
第一发票已经开给朋友公司了要么让对方把票退回去,开你们公司发票 查看全部回复
2641
餐补做餐补表直接发放,并入工资薪金交个税 查看全部回复
2417
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载