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张老师
可以 查看全部回复
3786
微尘
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
Annina老师
是的 查看全部回复
3569
大宁老师
固定资产录入日期是什么时候? 查看全部回复
4609
不一定都要计提,要分情况 查看全部回复
26237
安叔老师
资产减值准则规范的企业非流动资产,减值损失一经确认,不得转回,具体包括以下资产: ??(一)对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资; ??(二)采用成本模式进行后续计量的投资性房地产; ??(三)固定资产; ??(四)生产性生物资产; ??(五)无形资产; ??(六)商誉; ??(七)探明石油天然气矿区权益和井及相关设施。 查看全部回复
3428
一般是公司联系相关资产评估师机构进行评估 查看全部回复
2930
要将报表上的应收转营业外支出,应付转营业外收入,结转后就可以弥补之前的亏损了 查看全部回复
4976
筱粒老师
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3516
Afei老师
递延所得税是因为会计和税法的计税基础不不一致导致的。资产的账面价值<计税基础、负债的账面价值>计税基础,可抵扣暂时性差异,形成递延所得税资产。 查看全部回复
10129
xinyue
截止到11月累计利润为正数,所得税费用需要填。 查看全部回复
3410
对于资产,账面价值大于计税基础,形成的是应纳税暂时性差异,确认为递延所得税负债 查看全部回复
5524
揭老师
8 查看全部回复
6317
若鱼老师
意思是如何区分还是什么情况下应该确认? 查看全部回复
3722
对于卖出去的产品,要进行评估目前的价值,如果可变现净值低于成本,就要计提减值准备 查看全部回复
3215
张瑞峰
先算期末余额(原值-两年折旧)*25%,然后跟上期期末余额比较,少了继续补提,多了冲回 查看全部回复
4318
清岚
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4432
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
高老师
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3348
哈哈老师
净资产是所有者权益金额 查看全部回复
3079
小梦老师
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4336
莹老师
可以,因为人事再算工资表的时候,一般都是这个月的工资,等下个月才会确定实际工资数,而我们计提是当月工资当月计提,所以计提数跟人事工资表的实际数是有差异的,等实际发放的时候,多计提的就冲回,少计提了补提就可以了。 查看全部回复
4470
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
3965
梦梦老师
融资租入的固定资产视同自有固定资产计提折旧,折旧在利润表的管理费用、销售费用等项目体现 查看全部回复
4332
您计提摊销的计入了成本费用类科目,也会减少利润的 查看全部回复
4768
是以前年度多计提的?还是本年度的? 查看全部回复
4186
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3605
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
费用是借增dai减,收入利润是借减dai增 查看全部回复
4603
你好,如果土地购入后就进行开发则作为开发成本处理 借:开发成本-土地出让及拆迁补偿费 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款。如果土地购入后仅作为土地储备则作为无形资产处理 借:无形资产-土地使用权 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款 查看全部回复
3315
andy老师
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5619
对的就是这个意思 查看全部回复
5039
王苗苗老师
可以找资产评估公司进行资产评估, 查看全部回复
2879
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3737
李伟老师
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5363
税务师晓雨
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4581
不能从0建账。具体看你们公司的要求,有的是要求补以前的所有账 有的是通过盘点确认所有数据的期初数,然后建账 查看全部回复
3341
悠悠老师
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4659
4522
如果你第三季度没有任何业务发生,资产负债表按照第二季度的抄写,不能0报 查看全部回复
4578
小黑
不需要的 查看全部回复
3083
夏老师
接受税务部门的检查,虚开还是取得虚开,还是其它问题,要写情况说明,可自查一下涉及金额的大小,根据税局意见做相应的帐务调整 查看全部回复
5195
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5814
3404
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5494
这就是很简单的算术题:例如,你公司的利润是10万,房租是5万,股东缴纳房租的时候没有记账,所以你计算利润的时候,多算了5万的利润。实际利润应该是10万-5万=5万。这个钱算是借股东的,实际账上的数据是利润5万,欠股东5万 查看全部回复
4908
不能 查看全部回复
3389
按营业收入算 查看全部回复
6934
李钢老师
所谓计提,就是借:某费用,dai:应付职工薪酬,交的时候,借:应付职工薪酬,dai:银行。 查看全部回复
4103
亲,开票的话是按照实际单价开的 查看全部回复
5431
如果是不征税的,那就涉及调整,如果是征税收入不调整 查看全部回复
6723
你好,成本据实核算,如果有货到票未到的可以暂估入库下月初红冲 查看全部回复
5532
最好还是做到一致的比较好 查看全部回复
5312
归老师
为啥要调账? 查看全部回复
6288
弥补以后是亏损就不用计提了 查看全部回复
5302
达到使用状态可以结转到固定资产计提折旧 查看全部回复
6765
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13124
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
26949
16789
上年的亏损不会在本年的利润表里提现 查看全部回复
6106
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8899
郭艳飞
有报表吗? 查看全部回复
7911
您好,可以做一个调帐凭证,但需要把每一笔的凭证号、计提数、实际数及差额等列出做成表格做为附件附在记账凭证后面 查看全部回复
9810
亏损了就不用交企业所得税 查看全部回复
5004
账号正在注销中
一般当月的社保在当月的工资里面扣除,如3月的社保在3月份的工资里面扣除。 查看全部回复
9288
增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
7821
您好,是根据公司税后的净利润计算的 查看全部回复
4374
没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
6921
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5103
《企业会计准则第4 号——固定资产》应用指南规定:“已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧 查看全部回复
12042
税前会计利润是指交所得税前的利润也就是净利润 查看全部回复
6192
一般是指的利润总额 查看全部回复
10341
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6093
货币资金一般情况下不会是负数的,出现负数你先查查你的账。货币资金跟利润没有必然关系。如果你是国有企业或者事业单位,公司有按规定开立的0余额账户的,有些人习惯把0余额账户的支出额作为负数。 查看全部回复
8838
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6696
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
6669
您好,您弥补亏损以后不就是需要交的税吗? 查看全部回复
6246
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7830
王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
8505
怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大 查看全部回复
24444
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8676
老板名下公司多很正常,自己做好公司账务,留好证据链,每个公司做一份开票申请,杜绝虚开,保护自己 查看全部回复
7128
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8172
您好,需要做的,不管全年是盈利还是亏损,最后本年利润都是需要转入到利润分配-未分配利润里面的 查看全部回复
6732
你好 查看全部回复
8712
但之前每月的计提了 查看全部回复
11898
您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
6507
企业亏损不需要计提企业所得税,也不需要结转 查看全部回复
8334
杨老师.
这个地方就应该是企业自己填,填不上可能是系统问题,你可以换个浏览器登录试试 查看全部回复
687
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
979
借:无形资产-土地使用权-耕地占用税 dai:应交税费-应交耕地占用税 查看全部回复
718
不需要其他的了 查看全部回复
753
秦枫老师
如果想要反应全部内容 正常应该全部把帐补做 如果之前的帐混乱难以下手 你直接按照现有数据开始登记吧 查看全部回复
929
计入销售费用, 查看全部回复
451
预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
365
只是减资没有退回现金吧 查看全部回复
236
成本 查看全部回复
657
李可可
按原分录冲红就可以了 查看全部回复
1034
燕子老师
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1037
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
510
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