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西贝老师
同学你好,没什么影响的哈 查看全部回复
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王佳丽
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
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杨老师.
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
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清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1697
wam
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
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李可可
应收账款减少了,但是应收票据增加了 查看全部回复
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你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
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易老师
没错 查看全部回复
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在公司任职,与资产的建造相关,可以的 查看全部回复
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商铺、房产:增值税、城建税及附加、企业所得税、土地增值税、印花税等 查看全部回复
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主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
989
王苗苗老师
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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一般是选择重分类的 查看全部回复
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意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
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李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
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同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
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一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
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如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
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固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
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夏东
对的,建议与村委会的出纳沟通一下。 查看全部回复
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以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
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安叔老师
可以的 查看全部回复
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总资产增长率=(年末总资产-年初总资产)/年初总资产,如果剔除政府补助,就把公式中总资产中涉及政府补助部分减去 查看全部回复
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红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
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固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
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招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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“单位缴费基数”:指2023年全年,单位为职工缴纳社会保险费的缴费基数之和,包括补缴社会保险费的缴费基数、调整缴费基数产生的差额等。本市实行养老、医疗、工伤、生育、失业保险“五险合一”、各险种缴费基数原则上填写同一数据,但自2020年1月1日起 ,生育保险和职工基本医疗保险合并实施,生育保险相关数据项填0。 查看全部回复
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你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
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生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
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如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
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冲减多暂估的 查看全部回复
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加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
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比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
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按照清理前的原值填哈 查看全部回复
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不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
974
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1566
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1230
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原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1509
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1350
3月份支付的么 查看全部回复
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你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
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你好,净资产收益率是净利润与平均股东权益的百分比,是公司税后利润除以净资产得到的百分比率,该指标反映股东权益的收益水平,用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高,说明投资带来的收益越高。通常要扣除政府补助,扣除后该指标值会进一步降低。 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
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资产盘盈是什么盘盈 查看全部回复
929
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
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计提折旧? 查看全部回复
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3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
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是有会计姐姐说不建议挂靠,说影响应届生,那我是否还应挂名,有一定的隐患,不建议挂靠 查看全部回复
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
TANG
房地产投资资本化利息需要明确借款费用资本化时点 ,一般资本化时点为项目开工 并且借款已开始投入并计息 同时根据房地产预计工期 估计资本化期间 病计算资本化利息 查看全部回复
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你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
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在弥补亏损、计提盈余公积金后,由股东会决议分配 查看全部回复
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第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
710
云峰老师
你好同学,说明公司流动资产占用和流动负债来源均减少。 查看全部回复
831
同学你好,营业利润=收入-费用利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
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税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
687
同学你好,家具电器可以单独计价的固定资产是不包括在房产原值中的呢 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1497
李凤
你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额 查看全部回复
1561
是这样 查看全部回复
1313
燕子老师
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1416
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
你好同学,马上发给你 查看全部回复
1767
你好,可以做一笔和之前借dai科目相同分录,只是金额都为相反,比如正数那么为负数 查看全部回复
931
如果有政府文件明确作为股东或国家出资的可计入实收资本,没有明确的计入资本公积 查看全部回复
1451
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1528
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
1628
库存商品如果处置的话,会影响利润 查看全部回复
1127
两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
808
同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的 查看全部回复
1650
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
可以不勾选, 查看全部回复
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1761
如果是用于研发项目的话,是购入材料,借原材料-项目名称,dai银存;领用材料,借:研发支出-费用化支出-项目名称,dai:原材料-项目名称 查看全部回复
1777
去年处置的么 查看全部回复
1853
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1303
是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
1513
可以记到资产原值 查看全部回复
1542
比如一件商品售价是100 查看全部回复
1420
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2057
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
经营利润又叫营业利润,偿还的dai款不算成本 查看全部回复
1575
不计提 查看全部回复
1156
只能解释一下 查看全部回复
1657
留着备查的 查看全部回复
1401
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
772
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