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燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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李伟老师
看你们的支出的合计数 查看全部回复
1216
patience
意思个人给公司提供了服务,公司支付报酬 查看全部回复
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税务师晓雨
业务招待费是必须调整的事项 查看全部回复
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tammy老师
营业收入总账期初金额为0,表示上年的收入已经结转了,跟跟本年或本月的没有关系 查看全部回复
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搜集各种费用发票 查看全部回复
1112
会有影响 查看全部回复
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王苗苗老师
是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
3204
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
个人是购买方,有支付对价,没有所得,不交 查看全部回复
2017
需要交税的,个人出售商品涉及到增值税及附加税,印花税和个税 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
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根据红字发票和重新开的蓝字发票正常入账 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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要看是什么的税负了 查看全部回复
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对于合伙企业,如果合伙人提前预支的款项,要加到利润里面,再去平均 查看全部回复
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借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
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?银行缴纳税款失败时,可在电子税务局【我要查询】-【缴款信息】里查询缴款状态,然后在【我要办税】-【申报纳税】-【税费缴纳】点击查询需要缴纳的对应税费点击后方的缴纳按钮即可 查看全部回复
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安叔老师
不管是什么名义都属于违法行为的,税务稽查到都会补税和滞纳金的 查看全部回复
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杨老师
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
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最后一栏,合同上是含税价,确认收入是不含税价 查看全部回复
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是的,1填开票收入和不开票收入的合计数 查看全部回复
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土地使用税按面积乘常当地土地级别每平方应缴税,每年分5月,11月份申报缴纳 查看全部回复
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不管现金发还是银行发,都要去申报个税 查看全部回复
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你好同学,差额有多大,是不是四舍五入的问题 查看全部回复
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稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1453
隋文老师
按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
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同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
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12月份的税,12月份计提, 查看全部回复
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增值税是季度申报么 查看全部回复
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一般附发票,收款凭据,出库单等 查看全部回复
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账不用动 查看全部回复
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首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
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避免不了的,能避免的办法(找点发票走账走出来现金发给农民工,做工资申报工资个税)都是违规违法的,有税务风险,平台不能做违规的建议 查看全部回复
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一般是营业外收入 查看全部回复
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服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
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谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
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个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
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确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
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上一年审核的期末余额 查看全部回复
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就是实际应补(退)所得税额。 查看全部回复
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秦枫老师
如果确定是不用归还的 分公司转营业外收入 总公司做坏账 查看全部回复
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你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
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你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
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你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
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你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
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月末接转一次就可以 查看全部回复
1624
Annina老师
什么原因转款?什么原因不还? 查看全部回复
1318
哈哈老师
这收入不都是你们从银行支出的吗? 查看全部回复
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首先需要每天登记收入,在入账时,可以到月底汇总做一笔分录 查看全部回复
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我有一个问题,2022年开票一笔收入,未提销项税,那每个月是如何与实际申报数据对上的? 查看全部回复
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是收到现金返利么 查看全部回复
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利润表上的营业收入 查看全部回复
1721
纸箱的用途是什么 查看全部回复
1473
查一下是不是税款 查看全部回复
1485
什么成本 查看全部回复
1727
是报增值税么 查看全部回复
1683
电梯是你们的固定资产吗 查看全部回复
1140
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1740
系统里申报表设置的是按3%算的,按正常实际的入账。 查看全部回复
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12月的账是已经年结了么 查看全部回复
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andy老师
原来的分录怎么写的? 查看全部回复
1573
收入啊,未开票收入也要加进收入总额里面报 查看全部回复
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你好同学,看合同,如果我们是代收,就让客户给对方开1000,我们只开50 查看全部回复
1813
可以 查看全部回复
1781
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1983
如果你们之前房子是记固定资产,现在转让了,要通过固定资产清理科目核算 查看全部回复
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小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2300
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2687
稍等 查看全部回复
1626
你要确定下你们的这个是资源税还是其他的费用类 查看全部回复
1320
去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
开票税率多少? 查看全部回复
2123
代理给你们开具发票吗? 查看全部回复
1845
这个还是需要计算的。因为有三种可能,第一,甲乙两家公司都无签订雇佣协议,就是按劳务费计算。 第二是与甲签订雇佣协议,乙按劳务 第三是与甲是劳务,而与乙签订雇佣协议 查看全部回复
3293
年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
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当年实缴的时候,实收资本已经发生了,实收资本科目余额一直挂着20万,所以在注销的时候报表上实收资本20万还在的。 你说的交税什么意思? 你在实缴时,就需要缴纳相应印花税的。 后面等你在注销时,就不需要了。 公司注销时实收资本的平账处理是清账的其中一个环节。 查看全部回复
1531
你好同学 账面期初加本期增加减去本期减少=期末 查看全部回复
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发工资、发年终奖、发福利费、购置固定资产、投资亏损公司通过每年亏损额等、最后就是缴纳分红个税 以上都是合规方法 查看全部回复
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不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1492
一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
952
母公司收款做其他应付款-代收论坛财政资金,付款冲其他应付 查看全部回复
1945
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3077
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1730
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1761
如果合同约定利息,需要12月份暂估入账的 查看全部回复
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1451
奖金算年收入里面 查看全部回复
1169
什么手续费 查看全部回复
1226
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
个体工商户是需要申报经营所得个税的 查看全部回复
1741
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
1404
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5402
不需要 查看全部回复
1481
看出售的是什么 查看全部回复
1263
子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
1622
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