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不需要 查看全部回复
2070
andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1657
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1916
收到 查看全部回复
1836
王苗苗老师
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
是出租方么 查看全部回复
1823
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
杨老师
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1357
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
福利费要计提的 查看全部回复
1543
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2050
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1282
没跨年吧 查看全部回复
1643
西贝老师
同学你好,分录是没有问题的哈 查看全部回复
1243
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2933
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
不用计提 查看全部回复
2049
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1913
哈哈老师
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3351
失业保险属于社保的一种,公司部分需要计提的 查看全部回复
2116
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2581
安叔老师
需要的, 查看全部回复
2368
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3205
2283
社保公积金也停交了需要补缴 查看全部回复
1678
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2502
可以 查看全部回复
2191
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2669
wam
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
你好 查看全部回复
2743
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3874
李秋平
没有问题的 查看全部回复
2447
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
2073
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
可以红冲 查看全部回复
3066
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2658
根据你们当地的比例,一般是基数*12%,个人和公司各12% 查看全部回复
3123
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2455
如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时,借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2627
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3450
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
3202
计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
1998
如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
3017
可以直接调整科目,借 应付职工薪酬-应付住房公积金250 dai 应付职工薪酬-应付社会保险 250 查看全部回复
2170
是要补交税款么 查看全部回复
1712
借 其他费用 dai 应交税费-应交城建税 -应交教育费 -应交地方教育费,借 应交税费-应交城建税 -应交教育费 -应交地方教育费 dai 银行存款 查看全部回复
2989
秦枫老师
工会经费需要计提 借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
3314
要计提的 查看全部回复
1566
住房dai款是个人的么 查看全部回复
3035
完整的分录是什么 查看全部回复
2263
燕子老师
1.暂估电费 借:管理费用/制造费用-电费 dai:应付账款-暂估 2.次月冲销 借:管理费用/制造费用-电费 负数 dai:应付账款-暂估 负数 3.收到发票 借:管理费用/制造费用-电费 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 查看全部回复
8951
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
甘老师
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3900
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2137
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2187
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2418
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2687
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2204
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1783
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1958
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
1994
1850
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3315
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1708
谭老师
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
2158
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
需要计提的 查看全部回复
3022
清岚
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3580
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1798
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4967
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
李伟老师
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2915
借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1981
小妮老师
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2248
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2101
计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
1675
收到的时候再记账 借银行存款 dai:营业外收入等 查看全部回复
1815
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2571
孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5029
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
之前的分录是什么? 查看全部回复
3989
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1969
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3091
借 管理费用 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2212
借 管理费用 dai 应付职工薪酬 或者 借 营业外支出 dai 其他应付款-个人部分公积金 查看全部回复
2363
你好,从账面合规性来看,由公司承担股东个税是不合适的 查看全部回复
3917
你把错误分录红冲之后再做正确的分录 查看全部回复
2155
《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧 查看全部回复
3635
你们小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3004
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