登录/注册
大宁老师
对方给你的提供发票了吗? 查看全部回复
2887
许老师
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3755
借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 查看全部回复
3192
甘老师
1.每年折旧额=(1000000-4000)/4=249000元 2.分录 借:生产成本 dai:累计折旧 查看全部回复
3270
借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2224
曹老师CPA
你好 查看全部回复
3356
补计提一下 查看全部回复
2097
需要 查看全部回复
3193
通过以前年度损益调整科目调整的 查看全部回复
3307
杨老师
2431
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3429
可以出缴费通知单的时候计提,也可以先付款了月末归集分配到成本费用 查看全部回复
2900
调减管理费用 查看全部回复
3626
退的是附加税吗 查看全部回复
3352
tammy老师
计提时, 借 管理费用--工会经费, dai应付职工薪酬--工会经费, 缴交, 借应付职工薪酬--工会经费, dai银行存款, 查看全部回复
3055
应付职工薪酬社保有余额吗 查看全部回复
2929
2963
Harry老师
您好,现在是22年,要进行以前年度调整了 查看全部回复
3173
借:固定资产清理6万 累计折旧 3万 固定资产减值准备 1万 dai:固定资产 10万 查看全部回复
2299
谭老师
可以 查看全部回复
5602
安叔老师
借银行存款,借税金及附加(红字) 查看全部回复
2675
厚积薄发
一般是,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2849
小小
缴纳的时候,借:应付职工薪酬-公积金 其他应收款-代扣公积金 dai:银行存款 查看全部回复
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
计提的时候按全额计提,发放的时候扣除代扣的五险一金 查看全部回复
3358
图片看不清 查看全部回复
2930
Leaf
借 长期待摊费用 dai 银行存款 摊销时 借 管理费用 dai 长期待摊费用 查看全部回复
2997
孙老师
计提时,借 生产成本,销售费用,管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2402
丁老师CPA
你的分录是正确的 查看全部回复
3662
年终奖单独做分录 查看全部回复
3887
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2836
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
计提公积金吗 查看全部回复
2452
微尘
应该是计提过减值的存货发生了销售 查看全部回复
4648
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
高老师
是增值税吗? 查看全部回复
2501
借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3412
看下2020年的企业所得税汇算清缴是不是有做处理,没有的话需要去税务局做更改。只是如果以前有交税,现在要税务局退税的话,可能会麻烦些,可能会查账 查看全部回复
4295
与哪里对不上? 查看全部回复
3348
电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3105
Annina老师
是的 查看全部回复
2992
小妮老师
个人所得税是你计提工资的时候要写的 查看全部回复
2605
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22134
计入营业外收入 查看全部回复
2694
冲减计提 查看全部回复
3286
夏老师
借:管理费用-房租等 dai:应付账款 查看全部回复
3240
木言
这不是预收账款吧,这应该是应收账款 查看全部回复
3339
易老师
对,不用 查看全部回复
3189
Yan
做了费用肯定会增加呀 查看全部回复
3655
可以冲回多提费用 查看全部回复
3104
做计提分录的红字凭证差额表示】 查看全部回复
3014
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3190
代缴的公积金工资先发员工,再让员工交回来 查看全部回复
3269
没有扣款,那只能先挂账 查看全部回复
3798
归老师
不用做凭证 查看全部回复
3815
在3月份补计提2个人的工资就可以 查看全部回复
2982
可以不用计提 查看全部回复
3310
针对坏账准备的差额做笔分录 查看全部回复
3195
有标的部分,合同为亏损合同的,确认减值损失,无标的部分,合同为亏损合同,确认预计负债。 查看全部回复
3311
您是小企业准则还是企业准则 查看全部回复
3832
红冲年前计提分录,再按正确的计提 查看全部回复
2835
调整的时候不需要做会计分录。实际缴纳的时候根据缴纳的金额再做会计分录。 查看全部回复
3385
一般没有说结转 查看全部回复
2536
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
4594
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4391
直接当期计提缴纳的分录做进去吧 查看全部回复
3221
哈哈老师
借管理费用负数 制造费用负数其他应付款负数6 查看全部回复
3388
绾绾
计提社保/公积金 借管理费用-社保/公积金(公司部分) dai应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 缴纳社保/公积金 借应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 其他应收款-社保/公积金(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3322
借:应交税费-预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2466
财务上一般都是按月折旧,加速折旧和一次折旧都只是针对税法的 查看全部回复
3704
你们需要申报个税吗 查看全部回复
3692
是个税经营所得吗 查看全部回复
3814
个人部分和公司部分都多计提吗 查看全部回复
4438
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3540
一般发现金,工资表要有签名 查看全部回复
2953
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3716
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
.这个不要计提增值税的,房开企业收到预收款当期预交增值税 查看全部回复
3015
不需要 查看全部回复
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
分月摊销 查看全部回复
3795
款在哪里扣? 查看全部回复
3455
不需要了 查看全部回复
2990
借应交税费应交企业所得税dai银行存款,计提借以前年度损益调整dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2803
你执行的小企业会计准则吗 查看全部回复
2860
10947
是交增值税的 查看全部回复
4188
你这里说的社保公积金是指员工个人部份是吗? 查看全部回复
3355
你们工资是发放时计提的,不是当月计提啊? 查看全部回复
2206
根据权责发生制 查看全部回复
6644
缴纳的什么税款 查看全部回复
2943
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2728
借:业余活动成本或管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2913
没明白 查看全部回复
3200
借应交税费应交印花税dai银行存款 查看全部回复
3768
合同是签的几年?有没有专门的借款的用途? 查看全部回复
3063
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
计提 查看全部回复
3939
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载