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安叔老师
可以先计入应交税费-应交增值税-未交增值税,那些附加税可以先计入应交税费-对应的科目 查看全部回复
3564
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
2861
wam
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
2733
patience
预缴增值税:借:应交税费-预交增值税,dai:银行存款 查看全部回复
1943
甘老师
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2382
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3658
许老师
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2839
曹老师CPA
先在开票系统抄税,电子税务局报增值税申报表及其他税费,最后到开票系统清卡反写 查看全部回复
2795
杨老师
小规模纳税人? 查看全部回复
3097
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5592
易老师
借银行存款dai应交税费应交城建税等附加税科目 查看全部回复
3175
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3168
贺老师
一般申请退税, 查看全部回复
3523
冲销计提的科目, 查看全部回复
3391
三季度报税需要交增值税附加税,如果盈利需要交企业所得税 查看全部回复
3145
Annina老师
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3964
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3679
可以申请退税 查看全部回复
3012
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
Icy 何
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2930
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2956
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4260
小福老师
也不需要了哈 查看全部回复
3202
王苗苗老师
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3927
高老师
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
Karina老师
你好,扣款增值税、地方教育附加、城市维护建设税、教育费附加是合计的,还是分别的? 查看全部回复
3827
是的 查看全部回复
3426
查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
7606
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5940
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
李伟老师
缴纳增值税就一定要缴纳附加税的 查看全部回复
9351
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1066
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
811
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1185
意思是跨年调整 查看全部回复
985
王佳丽
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
768
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1127
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1200
李可可
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
可以的 查看全部回复
993
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1484
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
998
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
云峰老师
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1492
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
你好, 查看全部回复
870
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
包括 查看全部回复
1073
借:银行存款 dai:其他收益 查看全部回复
1532
张
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1481
税务师晓雨
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2674
是哪里的企业 查看全部回复
1655
同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
1475
这些都是办公用的么 查看全部回复
1474
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
需要价税分离 查看全部回复
1179
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1450
什么行业 查看全部回复
4365
是你们重新收到新的发票是吗? 查看全部回复
1275
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1774
退税的原因是什么? 查看全部回复
1861
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1817
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1872
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1124
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1820
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
1641
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1545
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1733
tammy老师
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
1186
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1331
账不用动 查看全部回复
1335
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
是全部都不会操作么 查看全部回复
1300
为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
1589
可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
1371
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5399
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1466
总金额是多少 查看全部回复
3052
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1245
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
862
andy老师
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2324
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1888
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1592
附加税是在实际缴纳的增值税基础上缴纳的 查看全部回复
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2576
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