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李伟老师
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
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安叔老师
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
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税务师晓雨
1万和4万都是含税的么 查看全部回复
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patience
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
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纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
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andy老师
账务处理不规范依据事业单位的会计制度或者准则去做判断 查看全部回复
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木言
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
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一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
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王苗苗老师
什么时候进项统计的 查看全部回复
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原发票税率是9%,对应的负数发票是13%? 查看全部回复
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什么行业 查看全部回复
4383
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
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什么农产品 查看全部回复
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公司是运输公司么 查看全部回复
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原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
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1、发生的费用支出借:长期待摊费用--开办费dai:现金(或银行存款) 2、筹建期结束,摊销时借:管理费用--开办费摊销dai:长期待摊费用--开办费 查看全部回复
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燕子老师
是的, 查看全部回复
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可以补记入账 查看全部回复
1568
具体什么业务 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
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哈哈老师
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
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秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
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本期有进项转出么 查看全部回复
1582
需要 查看全部回复
1475
wam
先修改预算,再按实际情况核算 查看全部回复
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增值税申报表32栏表示本期需要交纳的增值税税额,这个数字一般是自动产生的,依据本期的销项税额-进项税额-留抵税额+进项税额转出等其他相关项目而得出的 查看全部回复
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这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2199
你们是免税业务? 查看全部回复
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tammy老师
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
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一般不能,但是有些特殊行业的发票上面可能会备注消费日期 查看全部回复
3967
云峰老师
你好同学,企业可以转入个人账户的款项,主要可以分为以下几类: 一、工资收入:工资收入可以转入个人账户,当报道企业时,一般企业会按时发放工资,工资收入每月由企业按月底发放到员工个人账户中,被称为“工资收入”。 二、奖金收入:企业可以按照要求给员工发放奖金,以奖励员工的辛勤工作,所获的奖金收入也可以转入个人账户。 三、特殊津贴收入:企业也可以给员工发放特殊津贴,如出差津贴、工资绩效津贴等,以表彰员工付出的辛勤劳动,获得的特殊津贴收入也可以转入个人账户。 四、劳务报酬收入:企业也可以向技术、劳务人员发放劳务报酬,劳务报酬收入也可以转入个人账户,同时还需要做相应的税务申报。 五、个人分红收入:企业也会根据企业的经营状况,给员工发放个人分红收入,发放的分红收入可以转入个人账户。 六、离职收入:离职时企业会向员工发放离职补偿金,离职时产生的补偿金收入也可以转入个人账户。 综上所述,企业可以转入个人账户的款项主要有工资收入、奖金收入、特殊津贴收入、劳务报酬收入、个人分红收入和离职收入。 拓展知识:转入个人账户的款项,一般都需要缴纳个人所得税,以工资收入为例,缴纳个人所得税的方式一般有现金缴纳和纳入个人户口两种。现金缴纳方式是指企业从员工工资中扣除应纳税额,向税务部门缴纳个人所得税;纳入个人户口方式是指企业将工资中应缴纳的个人所得税额纳入员工个人账户,由员工自行缴纳个人所得税。 查看全部回复
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贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
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你们是小规模纳税人? 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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多计提的红冲 查看全部回复
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只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
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杨老师
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
914
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1517
申报表上不会体现 查看全部回复
1870
是返利方吗 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
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收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
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销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
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可以实际支付的入账 查看全部回复
939
退税的原因是什么? 查看全部回复
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
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缴纳增值税时,都是怎么入账的 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
2801
网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
1308
发票所属期是属于什么时候的 查看全部回复
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服务提供完了么 查看全部回复
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公司之前发生过业务吗 查看全部回复
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固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
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增值税是流转税,不影响利润,一般不在利润表上体现 查看全部回复
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是的,纳税人批发、零售种子可以免征增值税。 查看全部回复
973
是账务上的入账么 查看全部回复
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在电子税务局查询 查看全部回复
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你们是一般纳税人的话,分别核算进项税和销项税 查看全部回复
什么项目的计提的安全生产费用 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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供应商发票开具错误,销售的是检测盒,并不是检测服务 查看全部回复
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实际是抵减几月份的增值税 查看全部回复
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以上的提示,是由于该用户到了增值税的申报所属期,税控系统和核心征管系统就开启了比对流程,该企业需要按照流程进行抄报和纳税申报操作 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金),借 应交税费-未交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
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增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
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发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
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账面其他科目都处理完之后,净资产负数的话,不需要再处理 查看全部回复
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1108
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1904
需要处理掉 查看全部回复
1834
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
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你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
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收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
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要处理的 查看全部回复
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你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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这个公积金内容操作模块每个地区是不同的 查看全部回复
增值税未申报就是一般纳税人的增值税申报表还没有申报的意思。 增值税未对比就是防伪税控系统的开票数据与税局系统获取的数据还没有进行比对,暂时没有比对结果,导致无法申报增值税的意思。 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1199
开的是专票还是普票 查看全部回复
2712
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1545
你好同学,加计抵减的增值税没有产生实际的现金流,所以不需要单独列示。 查看全部回复
3097
隋文老师
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
1150
Lucky
按银行流水和已经开具的发票把账做一下就可以 查看全部回复
1131
可以根据实际发生业务做账 查看全部回复
1275
一般纳税人提供现代服务适用增值税税率为6%。在建筑行业,比如企业提供工程设计或者工程勘察勘探服务,又或者是工程造价鉴证服务等,那么这些都属于现代服务的范围,适用6%的增值税税率。 查看全部回复
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
金额是含税的么 查看全部回复
1217
会有影响 查看全部回复
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
在第19栏反映 查看全部回复
2025
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1086
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
1224
增值税起征点的适用范围限于个人,不适用于登记为一般纳税人的个体工商户。增值税起征点的幅度规定如下: 按期纳税的,增值税起征点为月销售额5000-20000元(含本数)。按次纳税的,为每次(日)销售额300-500元。 查看全部回复
1490
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