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杨老师.
可以,负数重回就行 查看全部回复
824
秦枫老师
我可以理解为 :4月 认证平台抵扣了招待费进项, 但是做账没做进项! 查看全部回复
1286
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
981
王苗苗老师
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
1051
李可可
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1099
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
812
andy老师
之前的分录是怎么做的? 查看全部回复
1945
tammy老师
不是这样做的 查看全部回复
1603
借 主营业务成本 dai 应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
1811
刘淑萍
应该按照实际业务情况开票哈,联系您联系商家换取对应数额的发票 查看全部回复
1719
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2632
patience
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4626
wam
借:管理费用等 之前的核算科目 dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2275
如果不向供应商索取红票: 借:管理费用等之前不含税核算科 dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
3580
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1628
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2660
孙老师
你好,分录没什么问题。另外,如果导致进项税转出的事项是今年发生的,可以在今年入费用,不用调整以前年度损益 查看全部回复
2146
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2610
清岚
转出 分录 借:销售费用-差旅费101.32 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)101.32 查看全部回复
2123
云峰老师
在 查看全部回复
3645
许老师
借:库存商品或管理费用等科目 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2664
燕子老师
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3699
这样做可以 查看全部回复
2411
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1930
小妮老师
借:成本/费用/库存等 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1959
Lucky
一般情况是 借 库存商品/管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2052
如果是 员工福利 个人消费等取得的进项税 需要做进项税转出 查看全部回复
4071
venus老师
借 进项税额 dai进项转出 查看全部回复
2633
甘老师
1.月末结转应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 应交税费-应交增值税-进项税额转出5 dai:应交税费应交增值税进项税额80 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 2. 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 dai:应交税费-未交增值税 25 3.将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目, 借:应交税费—未交增值税10 dai:应交税费—预交增值税10 查看全部回复
5287
小小
涉及4个分录 查看全部回复
2599
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2822
杨老师
借:销售费用-差旅费339.81 应交税费-应交增值税进项税10.75 dai:银行存款350 应交税费-应交增值税-进项税转出 0.56 查看全部回复
2801
免税成本:免税项目对应的成本 进项税额转出:用于非增值税项目的进项税需要做转出,如购进货物用于免税项目就需要做进项转出 查看全部回复
2486
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2796
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3818
接受设备捐赠,如果该设备是生产经营用的机器设备等非消费税应税品(如小汽车,油艇)等,并且捐赠单位开具了增值税专用发票,那么进项税是可以抵扣的。 查看全部回复
3085
之前分录怎么做的呢 查看全部回复
3170
不是,借 相关成本费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2759
之前的分录怎么做的呢 查看全部回复
3156
高老师
借管理费用-福利费等 dai应交税费-进项税额转出 查看全部回复
2483
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3143
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3634
如果是福利费要进项转出 借管理费用-福利费 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2305
Yan
申报表做进项转出,会计做红冲 查看全部回复
3091
不要做转出 查看全部回复
2634
增值税月末怎么结转的? 查看全部回复
3363
绾绾
可以这样处理 借应付账款 dai原材料等科目 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2939
石老师
你好,涉及会计调整, 借成本 借应交税费-增值税进项税 dai应付账款。 分录后带负数调减的金额 查看全部回复
3789
哈哈老师
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3100
什么税 查看全部回复
3652
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3394
木言
问题描述得不是很清晰。为什么做进项税转出?这个月又开了对应的票是你们对外开还是别人开给你们? 查看全部回复
2824
开了什么对应的票? 查看全部回复
2484
安叔老师
把该笔进项税额,转入到费用, 查看全部回复
3368
录入什么系统? 查看全部回复
2653
易老师
你们是按小企业会计准则做账还是新的企业会计准则做账 查看全部回复
3364
张瑞峰
第一步已经将进项税额直接计入成本,不用再做进项税转出 查看全部回复
4179
应入应交税费-应交增值税进项税额 查看全部回复
3983
为什么进项转出? 查看全部回复
2628
你进项票是认证了还没抵扣是吧 查看全部回复
4096
如果是原材料用于非应税项目,借:原材料等科目 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 结转时 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
3041
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3444
Annina老师
借相关成本,dai应交税费-应交增值税-进转出 查看全部回复
2514
微尘
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4473
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6764
税务师晓雨
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4801
借:应交税费应交增值税销项税额382408.12 应交税费应交增值税进项税额转出209026.75 应交税费-未交增值税167285.21dai:应交税费应交增值税进项税额758710.08 查看全部回复
4486
未成立工会 借:银行存款 dai:其他应付款-工会经费 返还的工会经费不作为企业收入 不属于增值税应税行为 不需要缴纳增值税 查看全部回复
675
取得是专票 普票 你公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
690
月底的话 借:税点收付 dai:应收账款48.8 查看全部回复
218
员工和高管借,属于2个私人之前的事情,与公司无关,所以相关的业务不能再公司账面体现 如果公司想协助高管拿回钱,可以给员工做发现金(员工工资表上签字确认),然后把现金给高管 查看全部回复
893
采用的什么会计准则 查看全部回复
1075
借:银行存款 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
789
是外贸型还是生产型企业 查看全部回复
557
团建一般是公司员工团建,属于福利费 查看全部回复
973
借 应收票据 100000 dai 应收账款92768 银行存款7,232 查看全部回复
743
是想把管理费用调整为其他应收款? 查看全部回复
497
是专票还是普票 查看全部回复
466
是进项税大于销项税吗/ 查看全部回复
292
先核实是否是公司的业务?若是,核实是否存在串账或代付的情况? 查看全部回复
728
如果没有勾选认证的话,记到 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
459
固定资产原值多少 查看全部回复
279
意思是多抵减了248.4-234.91=13.49 查看全部回复
910
借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
673
融资租入时,借:使用权资产 应交税费-待抵扣进项税额 租赁负债-未确认融资费用 dai 租赁负债-租赁付款额 查看全部回复
519
开具了普票确认收入和成本 查看全部回复
1141
你好同学,变动较大的话,一般每月确认一次 查看全部回复
697
对的 查看全部回复
887
借管理费用-社保费(单位部分)其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保费 支付社保时借应付职工薪酬 dai银行存款,公司承担个人部分在支付工资的时候可以把个人部分计入工资内 查看全部回复
951
要看是什么行业,具体什么业务了 查看全部回复
523
意思是跨年调账,采用什么会计制度 查看全部回复
716
你们正常的业务是你们取得酒店发票,然后你们再给客户开含酒店费用的发票吗? 查看全部回复
909
一般是个人的话计入其他应付款 查看全部回复
1016
借管理费用差旅费 dai银行存款/库存现金 查看全部回复
1185
嗯,请问打湿货物损失是多少 查看全部回复
344
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
956
贴现,是取得银行存款么 查看全部回复
850
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1244
你把固定资产处置掉 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 出售固定资产 借:银行存款或者其他应收款 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理的差额倒挤到营业外收支中(具体看你是处置收入还是损失) 查看全部回复
825
你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
1155
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