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wam
就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
905
王苗苗老师
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1222
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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李可可
一般是选择重分类的 查看全部回复
1390
哈哈老师
一般都不会退税的 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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李伟老师
你们账务如果没问题的话,还是根据实际的数据申报 查看全部回复
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这个只是一个核实信息,如果你申报的没有问题核实之后点击申报就可以 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
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已经确认过了是吧 查看全部回复
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你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
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维修服务属于劳务 查看全部回复
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易老师
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
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云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
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杨老师.
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
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属于小型微利企业吗 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
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意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
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增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
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招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
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同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
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你是指增值税吗 查看全部回复
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要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
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你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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andy老师
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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需要填 查看全部回复
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汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
1693
颜老师
控制关系:关联交易中的一方是否对另一方有控制权是一个重要的判断标准。控制权可以通过持股比例、投票权或者其他实际控制手段来体现。如果一方能够对另一方的经营、财务等重要决策产生显著影响,则可以认定存在控制关系。 重大影响关系:即使没有直接的控制关系,但如果一方能够对另一方的经营、财务等方面产生重大影响,也应当将其视为关联关系。这种影响可能是由于持股比例较高、有特定的经济利益关系或者其他关联性因素导致的。 共同控制关系:如果关联交易涉及到多个方共同对某一方的控制或者重大影响,则应当考虑这些方之间的共同控制关系。在这种情况下,需要仔细审视各方之间的权利义务关系,以确定彼此之间的控制权或者影响权。 关联交易的性质与普通交易的区别:关联交易往往具有特殊性,可能存在利益输送、信息不对称等问题,因此在划分关联交易时需要考虑其与普通交易的区别。关联交易可能涉及到的是关系人之间的利益关系,因此需要更加严格的监管和披露要求,以确保公平、公正的交易行为。 其他相关法律法规和会计准则要求:除了上述基本标准外,还需要考虑相关的法律法规和会计准则对关联交易的定义和划分要求。这些要求可能包括对关联交易的披露内容、审计程序、相关方利益冲突的管理等方面的规定,需要在填写表格时全面考虑并遵循 查看全部回复
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你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1400
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
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上个月有应交增值税,但是没有交? 查看全部回复
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可申请退税1分钱,这1分钱现在要怎么处理?可以申请也可以不申请 查看全部回复
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这里的数据,是你手动填的么 查看全部回复
安叔老师
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
853
是的 查看全部回复
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同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
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收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
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不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
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同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
888
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
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你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
922
同学你好,出纳一般就只需要编制现金和银行存款两个日记账就可以了 查看全部回复
784
燕子老师
500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
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打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
是的,资产负债表,利润表,现金流量表 查看全部回复
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借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1176
tammy老师
不需要 查看全部回复
2087
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2268
23年的报表不能说改就改了 查看全部回复
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有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
现在没有期限要求 查看全部回复
1636
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
曹老师CPA
调增金额?25%=1000 查看全部回复
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1002
只能解释一下 查看全部回复
1630
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
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税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2030
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1342
都可以,没有固定的,只是和申报报表格式不同的话,申报的时候调一下就行 查看全部回复
1171
借:应交税费-未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
1148
你是采购方 查看全部回复
1099
同学你好,是的哈 查看全部回复
1639
所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
1042
是填报经济普查吧 查看全部回复
1458
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1652
最好按照审计报告的报表进行汇算清缴 查看全部回复
1238
意思是入账缴纳税费分录时,增值税多入了 查看全部回复
1290
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1477
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1070
一般都是小规模企业的 查看全部回复
750
是的,出口退税 查看全部回复
1495
需要的亲 查看全部回复
1106
借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1208
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1922
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1507
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1299
不需要, 查看全部回复
1476
填财务报表? 查看全部回复
1092
可供出售金融资产 查看全部回复
1317
是2月申报表数据跟账上的有差异么 查看全部回复
777
哪里有问题 查看全部回复
1709
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
1834
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
842
什么时候红冲的,4月么 查看全部回复
1248
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
1273
27本期已缴税金 查看全部回复
945
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