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大宁老师
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
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tammy老师
去年计提加计抵减税费,收到退税,要冲计提加计费 查看全部回复
8761
安叔老师
根据《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第24号)第十条第(六)款规定,外贸企业发生原记入出口库存账的出口货物转内销或视同内销货物征税的,以及已申报退(免)税的出口货物发生退运并转内销的,外贸企业应于发生内销或视同内销货物的当月向主管税务机关申请开具出口货物转内销证明。申请开具出口货物转内销证明时,应填报《出口货物转内销证明申报表》提供正式申报电子数据及下列资料: 1.增值税专用发票(抵扣联)、海关进口增值税专用缴款书、进货分批申报单、出口货物退运已补税(未退税)证明原件及复印件; 2.内销货物发票(记账联)原件及复印件; 3.主管税务机关要求报送的其他资料。 外贸企业应在取得出口货物转内销证明的下一个增值税纳税申报期内申报纳税时,以此作为进项税额的抵扣凭证使用。 查看全部回复
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你城建税有计提吗 查看全部回复
3145
多付几分记营业外支出 查看全部回复
2756
易老师
是没开票有确认未开票收入,还是说收入是0 查看全部回复
2889
高老师
销项税不需要处理 查看全部回复
3497
在2019年4月以后企业新购进的设备或者说投资形成的增值税,纳入到留抵退税范围。 查看全部回复
2443
微尘
您具体哪一点有疑惑 查看全部回复
3249
绾绾
取得进项发票时,可以把进项税先记应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3186
石老师
你好,属于14号公告所写的小微企业或6个行业吗 查看全部回复
2648
Annina老师
看你收到的钱填 查看全部回复
3427
哈哈老师
你说的增值税吗?针对的是一般纳税人 查看全部回复
2853
贺老师
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 对增量部分给予退税,一方面是基于鼓励企业扩大再生产的考虑,另一方面是基于财政可承受能力的考虑,若一次性将存量和增量的留抵税额全部退税,财政短期内不可承受。因而这次只对增量部分实施留抵退税,存量部分视情况逐步消化。 查看全部回复
3049
小小
你可以做到其他收益 查看全部回复
3516
借:银行存款, dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3073
有留底未交增值税在借方 查看全部回复
2881
Yan
如果存在欠税的情况下由税局决定才可以用留抵抵消,您现在是缓缴,不可以 查看全部回复
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你们1月要报小规模月报,2月报一般纳税人 查看全部回复
3138
不可以 查看全部回复
4492
留抵税额转营业外收入? 查看全部回复
3481
如果就是1分钱根本就不用处理 查看全部回复
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你们月末有结转进项税额跟销项税额的吗 查看全部回复
3209
正常是未开票收入 查看全部回复
3120
就是你有收到进项发票账面有库存的,但是你从来没开销售发票出去,那么你的这些进项的库存呢,说直白点要你们家库存商品报表 查看全部回复
3624
是的,我这里一般税务管理员会提醒不要周末申报, 查看全部回复
3351
没事 查看全部回复
3157
木言
已计提加计抵减额的进项税额,本期如果作了进项税额转出的,需要相应调减加计抵减额。 查看全部回复
3975
原来3%的做到了哪里? 查看全部回复
3208
红字发票是你们开出的 查看全部回复
3542
金额大吗 查看全部回复
3524
谭老师
直接回冲借:营业税金及附加 查看全部回复
3163
普通发票数据需要自己填 查看全部回复
2931
3215
冲销计提的科目, 查看全部回复
3364
营业额跟财务报表一致 查看全部回复
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按合同负债的定义,不含增值税 查看全部回复
5512
可以不退税,直接调账到营业外支出就行了 查看全部回复
4006
加计递减后是交税还是退税? 查看全部回复
3140
可以的 查看全部回复
3063
不需要做退税处理 查看全部回复
3368
借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2616
李伟老师
这笔款项由企业自行决定是计入收入还是给予员工发放奖励,如果计入收入,算营业外收入 查看全部回复
4926
代开的大厅申请 查看全部回复
3594
夏老师
销项,进项转到应交税费一未交增值税,该科目借方余额就是留抵 查看全部回复
4214
做相反分录 查看全部回复
3124
刘老师
账未考虑以前年度亏损 查看全部回复
3088
小黑
上期留抵税额怎么做账?还是你收到增量留抵税额 查看全部回复
3977
不用处理 查看全部回复
3386
合同负债 查看全部回复
3356
全额申报增值税 查看全部回复
5690
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3734
实操时都会用来抵后面的 查看全部回复
3953
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3601
你的意思是增值税申报表上最后的应纳税额不是33472.08元嘛? 查看全部回复
4016
可以更正 查看全部回复
4814
可以再国家税务总局网站上或者拨打12366咨询下载模板的地方。 查看全部回复
3084
留抵退税用好 查看全部回复
4128
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3415
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3652
不用 查看全部回复
4543
应交增值税?加计抵减?上期留底 查看全部回复
3993
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3442
山峰
简易计税的,比如出售固定资产应该交的增值税税,算出来直接是“应交增值税”,而不是“销项税”。这部分下月就要交了,无法抵扣进项。您不要计入“应交增值税-销项税”,可以直接计入“应交增值税-未增值税”,下月交的时候冲掉。 查看全部回复
3060
可以 查看全部回复
3012
Icy 何
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3503
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4057
具体是什么业务? 查看全部回复
7994
venus老师
答案A 查看全部回复
4134
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3474
是的 查看全部回复
3044
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3844
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4081
Summer
不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
4370
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
12881
筱粒老师
允许退还的增量留底税额=增量留底税额*进项构成比例*60% 查看全部回复
2959
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3839
与缴纳增值税的分录会计科目与方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3224
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5306
不需要结转到下年 查看全部回复
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3792
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4103
王苗苗老师
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3918
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3694
你好,税额 查看全部回复
3077
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6799
需要满足一定条件 查看全部回复
10735
对的 查看全部回复
3543
李钢老师
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4579
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3703
那你更正申报的报表,应补退税额哪里是不是负数或者说多于实际缴纳的金额? 查看全部回复
5480
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4132
一般是相等的 查看全部回复
4693
税务师晓雨
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4687
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3335
你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
3949
实际工作中,中小企业按照系统生成的报表就可以 查看全部回复
5768
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5143
你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4927
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