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李可可
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
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吴萌老师
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
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哈哈老师
需要写上的 查看全部回复
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王苗苗老师
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
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要分情况的 查看全部回复
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现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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andy老师
包括所有的收入 查看全部回复
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安叔老师
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
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信息太少,算不出来 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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其他收入能申请个人经营所得吗,其他收入是指什么 查看全部回复
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夏老师
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
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这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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如果是以个人名义去的,可以代开发票 查看全部回复
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wam
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
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A公司投资B公司1000万,是以法人股东名义投资么 查看全部回复
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1201
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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收到的政府补助用于企业以后发生费用,属于与收益相关的政府补助,会计分录如下: 借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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意思是跨年调整 查看全部回复
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跨年调账 查看全部回复
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李凤
可以按章程约定分配比例 这个应该是合伙人提前约定好的分配规则 查看全部回复
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是有发生真实的业务 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
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杨老师.
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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燕子老师
你好 查看全部回复
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王佳丽
就是这么写 不过你的表写的是6万 查看全部回复
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代收代付? 查看全部回复
692
一般是一致的 查看全部回复
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办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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税务师晓雨
累计发生额的录入的话一般的软件里面是含1-4月份的利润的 查看全部回复
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B开给A的发票是专票么 查看全部回复
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AB都是一般纳税人么 查看全部回复
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按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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税务上认定开票就需要确认收入 查看全部回复
内科诊所的诊金收入,属于什么会计科目,属于主营业务收入 查看全部回复
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请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
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毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
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应纳税所得额这个是算股权转让个税,对么 查看全部回复
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参考一下历史或同行业公司估计 查看全部回复
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二级科目是公司自己设置的,你可以单独设置一个受托开发收入 查看全部回复
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收入和增值税都减少呀 查看全部回复
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一般计入营业外 查看全部回复
675
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
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同学你好,可以哦 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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有做账务处理,生成财务报表么 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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总的边际贡献=总收入-总成本=524185.81-439093.29=85092.52 边际贡献率=85092.52/524185.81=0.162332742277 保本额=100765.82/0.16233274=620736.272917 保本量=保本额/销售单价 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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老板打过来的备用资金他打款时候怎么备注?看老板的意思,是投资款还是借款 查看全部回复
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他应该是累计收入多了,个税税率提档了 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
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主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
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你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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收到什么物业收入呢, 查看全部回复
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小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
冲利息支出 查看全部回复
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同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
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无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
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一般是的 查看全部回复
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招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
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修改汇算表 查看全部回复
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这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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冲减多暂估的 查看全部回复
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加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
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比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
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账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
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你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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按照9吨结转 查看全部回复
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包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
1123
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1007
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
595
您好,能截图一下完整的题目么 查看全部回复
1152
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
在弥补亏损、计提盈余公积金后,由股东会决议分配 查看全部回复
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同学你好,营业利润=收入-费用利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
1037
同学你好,剩余的钱=本金+收入-房租-日常消费 查看全部回复
1457
颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
808
曹老师CPA
可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看全部回复
1335
Leaf
不行,因为每年估计离开人数不一样 查看全部回复
1564
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