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李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1231
西贝老师
同学你好,做待认证没问题的哈 查看全部回复
1483
andy老师
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2231
patience
是的 查看全部回复
1766
王苗苗老师
可以的 查看全部回复
847
税务师晓雨
要看对方的情况分析 查看全部回复
2204
不需要 查看全部回复
1765
杨老师
可以先不认证,也可以认证留抵,都行哈 查看全部回复
2245
tammy老师
可以 查看全部回复
1754
哈哈老师
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1881
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2421
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
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一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
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你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3278
wam
正在看 查看全部回复
3927
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2057
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1848
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1805
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
1895
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
甘老师
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5660
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
4811
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3382
2108
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6098
云峰老师
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3380
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
小妮老师
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3560
高老师
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1975
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2408
同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
5248
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19705
建议您退出系统重新试一下,这种一般是系统问题。 查看全部回复
2471
谭老师
可以取消认证确认,把将没认证的发票认证确认就可以了 查看全部回复
4179
增值税么,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
2436
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2211
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
找这几张发票对应有没有做凭证,做了凭证有没有转成本 查看全部回复
2071
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2992
冰山老师
你好,进项发票按照当月入账金额进行认证,如果想筹划纳税,可以进行控制 查看全部回复
2660
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
增值税综合服务平台,里面有一个抵扣统计查询 查看全部回复
1517
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12987
如果是计入管理费用的专票,进项转出时 借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3569
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3100
Lucky
2431
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3113
你们已经认证的发票,对方发现开错的话是需要你们这边申请红字 查看全部回复
2361
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2708
你是哪个地区的 查看全部回复
1960
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3984
2249
只要不确认统计就不计入抵扣税额 查看全部回复
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
安叔老师
2892
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
3016
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2769
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4838
其他 查看全部回复
3282
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3410
根据公司实际经营情况认证已经取得的发票,通常来讲,销项税额要大于进项税额 查看全部回复
3660
秦枫老师
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3662
进项税额转出 查看全部回复
2707
增值税发票综合服务平台(上海)是在这前面认证勾选 查看全部回复
1923
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3147
首先,需要找到这张发票,然后拿回,其次,如果收到了红字发票,有以下两种处理方法: 1。如果你是红票对应的原票没有认证过,对方给你开具的红票的话,你只需把它跟红票申请单、红票通知单、红字发票装订一起即可,重新索要发票。 2.如果是由于退货等取得的红票,那么在申请开具红票时,你就做进项税转出处理,等红票拿到后,直接附到凭证后即可。 查看全部回复
4139
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
Harry老师
你好,已经勾选认证了,那么就需要做分录了,要确认进项税额了。借:管理费用 应交税费--应交增值税--进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2764
填到第26栏 查看全部回复
3272
一般是月底前认证,也很多企业在下月报税期(一般是15号前)前认证 查看全部回复
1954
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2437
发票联在,用发票联认证入账抵扣,发票联复印件留存备查就可以的 查看全部回复
4242
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3030
什么发票 查看全部回复
3490
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2803
在5月报税前勾选认证的都可以 查看全部回复
3057
大宁老师
购买方没有抵扣入账的话,开具红字后,销售方可以把三联都留着,跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。 查看全部回复
3818
Amy老师
什么行业,小型微利吗属于 查看全部回复
3092
4125
绾绾
待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的 查看全部回复
5280
可以认证抵扣也可以选择暂不认证抵扣 查看全部回复
2758
如果能确认可以收到发票,可以的 查看全部回复
3708
只有进项,没有销项,可以暂时不去勾选认证,等到有销项时候再去认证都可以的 查看全部回复
3338
易老师
跟你有什么关系呀,是公司没钱交 查看全部回复
3714
小小
3440
2680
Annina老师
可以认证,也可以需要抵扣时候再认证 查看全部回复
3394
2942
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