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王佳丽
公司办资质的费用计入管理费用就行 查看全部回复
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andy老师
1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
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安叔老师
一般纳税人可以开具增值税专用发票,也可以取得用于经营专用发票用于抵扣增值税,自然人和个人可以由税务机关代开增值税普通发票 查看全部回复
1088
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
906
wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
572
哈哈老师
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
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杨老师.
你是入账还是审核? 查看全部回复
987
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
822
王苗苗老师
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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李可可
如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
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这部分修路发生的成本费用怎么记,可以记到固定资产,在前期修建期间发生的支出记到在建工程,等修好达到预定可使用状态时再转到固定资产 查看全部回复
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内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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记到待摊费用里面 查看全部回复
1092
李凤
1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
孙老师
你好,一般是6个点 查看全部回复
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是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
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什么意思? 查看全部回复
1204
什么税费 查看全部回复
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知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
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如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
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1210
现在没有规定支付凭证需要入账 查看全部回复
545
嗯嗯,你好,还有什么问题吗 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
573
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1055
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
652
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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按实际报销的金额入账, 查看全部回复
972
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
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可以不用计提 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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木言
没啥套路吧,但可能存在一些风险需要注意: 1.?关于场地挂靠,要确保其合法性和稳定性,有的可能存在违规风险或在后续使用中出现问题。 2、?对于记账报税服务的质量和规范性需要进一步考察,可能存在服务不到位的情况。 查看全部回复
591
patience
公司是有研发费用么 查看全部回复
532
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
755
1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
1098
云峰老师
价外费用一般是和货物一起开票,合并到货物金额内 查看全部回复
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这是不符合会计准则的,属于虚假业务,一旦查实后果严重,财务人员应杜绝这样干 查看全部回复
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是指成本比收入大么 查看全部回复
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可以,B正常做工资社保凭证,涉及银行存款的地方做其他应付款-A 查看全部回复
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其他费用 查看全部回复
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付款未开票 借:其他应收款 dai:银行存款(银行支付) 其他货币资金 (公司微信账号支付) 查看全部回复
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以前年度净资产调整 查看全部回复
1457
公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
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开的私人的车,报销加油费,属于是研发费用的哪一类,算差旅费,在其他费用可以吗,可以 查看全部回复
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如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
958
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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建议入待摊费用 查看全部回复
864
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
燕子老师
你好 查看全部回复
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代收代付? 查看全部回复
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税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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可以,水电费,网络发票户名和租赁房屋合同的户名,房租发票的户名一致就可以 查看全部回复
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单位为职工个人购买商业性补充养老保险等,在办理投保手续时应作为个人所得税的工资、薪金所得项目,按税法规定缴纳个人所得税 查看全部回复
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企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
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你好同学 别人替我们垫付钱时 借成本费用 dai其他应付款 查看全部回复
1510
扣除项的其他 查看全部回复
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税务师晓雨
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
804
有发票么 查看全部回复
1094
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
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你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
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公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
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新的资产负债表里没有待摊费用,待摊费用可以填在其他应收款或预付账款一栏 查看全部回复
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出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
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应纳税所得额这个是算股权转让个税,对么 查看全部回复
993
包括 查看全部回复
1387
dai款利息资本化的话是计入资产了 查看全部回复
957
1.成本是指企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费; 2.费用是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。 查看全部回复
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一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2928
你好同学,不可以。 个人无论是劳务还是劳动合同,都需要申报个税。 查看全部回复
836
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1106
算成本 查看全部回复
828
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1622
总的边际贡献=总收入-总成本=524185.81-439093.29=85092.52 边际贡献率=85092.52/524185.81=0.162332742277 保本额=100765.82/0.16233274=620736.272917 保本量=保本额/销售单价 查看全部回复
1394
可以直接在1月份享受全年6万元,但未享受 查看全部回复
683
执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
809
易老师
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
794
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
可以通过以下步骤计算每个板材不同的成本: 1.?确定总生产成本:将木头的采购成本、加工成本(包括人工和设备费用)、运输成本、管理成本等各项费用相加,得到总生产成本。 2.?计算每种规格板子的产量比例:根据每种规格板子的产出数量或重量,计算其在总产量中所占的比例。 3.?分配总成本:将总生产成本按照每种规格板子的产量比例进行分配,得到每种规格板子的成本。 查看全部回复
876
夏东
是哪一方面的活动产生的费用 查看全部回复
1090
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
801
如果建筑垃圾,其他建筑服务, 查看全部回复
1071
借:长期待摊费用 dai:银行存款 按月摊销进管理费用就行 查看全部回复
936
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1150
内账不需要 除非你要把每年收入核算非常准确 一般都直接计入当年收入 查看全部回复
1277
一般不会 查看全部回复
正常是先计入待摊费用,分期摊销 查看全部回复
1168
商铺、房产:增值税、城建税及附加、企业所得税、土地增值税、印花税等 查看全部回复
1640
研发费用资本化和费用化是会计上对于研发费用处理的两种不同方式。 资本化,是指将相关支出计入到资产的成本,是记入资产负债表的科目;费用化,是相关支出直接计入当期费用,不允许资本化,记入利润表的科目。 《企业会计准则第6号—无形资产》第7条规定:企业内部研究开发项目的支出,应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。 对于企业内部研究开发项目,研究阶段的有关支出,应当在发生时全部费用化,计入当期损益(管理费用)。 查看全部回复
1563
增值税和附加税(城市维护建设税,教育费附加,地方教育费附加)工会经费,水利建设基金,印花税(依据实际发生)个人所得税 查看全部回复
930
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