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patience
借,应交税费--应交增值税 ~进项税额 dai,应交税费--待抵扣进项税额 ,表示之前收到的进项票入账了,但是进项税额没有勾选认证,等进项税额勾选认证后应交税费--待抵扣进项税额就转入应交税费--应交增值税 ~进项税额 ,可以抵扣销项税。 查看全部回复
1949
wam
在看 查看全部回复
2754
许老师
采用方案一好一点 查看全部回复
2310
孙老师
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2482
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3312
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2118
安叔老师
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2294
甘老师
这个原值少的原因是什么呢 查看全部回复
2308
不用做应收老板那一步 查看全部回复
2558
你好,不影响的 查看全部回复
2216
王苗苗老师
出口的话,一般是开具普票 查看全部回复
6591
李伟老师
把之前的成本调整计入无形资产 查看全部回复
2193
赠送的电脑手机和账号后期会收回吗? 查看全部回复
2662
发票是什么时候开的 查看全部回复
1862
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2859
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
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代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
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你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8212
冲减库存商品,不确认收入 查看全部回复
2138
生产企业(一般纳税人)销售产品发生的运费计入销售成本吗?是的 查看全部回复
2168
杨老师
会计准则的话进其他收益,小企业会计准则进营业外收入 查看全部回复
2020
是手工记账么 查看全部回复
2309
你是想将主营业务收入调整到营业外收入? 查看全部回复
1919
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3361
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2128
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5065
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13757
你是小规模么 查看全部回复
3540
燕子老师
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2141
andy老师
支付代垫运费:借:其他应收款,dai:银行存款; 收回代垫运费:借:银行存款,dai:其他应收款。 查看全部回复
2366
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2283
小妮老师
物流公司,车辆是你们自己? 查看全部回复
2381
可以直接调整科目 查看全部回复
1958
你好,可以的 查看全部回复
2566
如果收入属于经常性发生的,且与主业相关的,建议计入主营业务收入 查看全部回复
2826
在的 查看全部回复
3538
借:固定资产 1376146.79 应交税费-应交增值税(进项税)123853.21dai:实收资本 1500000 查看全部回复
2034
原材料、人工成本(工资)和固定资产折旧等 查看全部回复
2199
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2823
蓝字收入发票没有入账,红字发普入账了? 查看全部回复
2255
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3136
正在看 查看全部回复
4088
你们的实际业务上hi什么? 查看全部回复
2460
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
3900
有什么问题? 查看全部回复
2434
与植物或者农作物中提取的是9%,研发的那种合成的就是13%,对照下你的实际业务 查看全部回复
2925
21000是什么 查看全部回复
余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
1634
可以 查看全部回复
3338
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1960
增值税申报吗? 查看全部回复
1885
按实际支出入账,借 管理费用-其他 500 dai银行存款等 500 查看全部回复
3298
需要 查看全部回复
3996
开票吗? 查看全部回复
2885
借:应收账款 dai:库存现金 查看全部回复
2081
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
建议返回去年12月份调整 查看全部回复
2281
你们卖东西为什么会计入办公费呢 查看全部回复
1741
买木板的运费么,可以计入木板成本,计入销售费用 查看全部回复
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装箱单又称包装单、码单,是用以说明货物包装细节的清单。装箱单的作用主要是补充发票内容,详细记载包装方式、包装材料、包装件数、货物规格、数量、重量等内容,便于进口商或海关等有关部门对货物的核准。 查看全部回复
3968
2025
清岚
稍等 查看全部回复
3132
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2077
稍等,你的问题有点长,我看下 查看全部回复
3876
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3403
云峰老师
同学你好,因为是私卡,不是现金,所以就作为其他应收款。 查看全部回复
3373
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2679
借:银行存款 借:财务费用-利息收入(红字) 查看全部回复
2166
这个图片是税务局提示不匹配的么 查看全部回复
3241
不含税收入36/1.13 查看全部回复
你们实际经营机构在国内吗? 查看全部回复
2920
可以的 查看全部回复
2409
收回重开 查看全部回复
5017
你的留抵在转出未交增值税科目核算,本期借:应交税费-应交增值税(销项税额)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
3635
同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
1932
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
月末不用结转 查看全部回复
2376
你们采购直接卖给对方,开具形式发票 查看全部回复
3443
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1916
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2546
你好,分录没什么问题。另外,如果导致进项税转出的事项是今年发生的,可以在今年入费用,不用调整以前年度损益 查看全部回复
2119
整体收入和成本相匹配就可以 查看全部回复
2088
是小企业会计准则么 查看全部回复
2681
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3946
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3857
如果是资产在您名下,确认资产 查看全部回复
2189
确认收入是按照出口发票开票的金额确认 查看全部回复
2340
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4218
出口报关了吗 查看全部回复
2500
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2592
在汇算清缴时,如果账务上没调整,只是因为帐税差异调整的话,不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时,需要做账务处理。 查看全部回复
4054
你是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
7868
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4234
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2490
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