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Leaf
可以结转 查看全部回复
3338
tammy老师
钱不退吗 查看全部回复
3851
小小
应该要分开2条线进行入库和销售 查看全部回复
6074
如果有增值税需要交,就要把未交增值税结转出来 查看全部回复
2949
陈米老师
按照消费税征收范围,从价计征的,按销售取得的收入×消费税率。 查看全部回复
3767
大宁老师
可以 查看全部回复
3473
高老师
公户付款,可以 查看全部回复
2811
绾绾
是你们收到对方公司打过来的服务费? 查看全部回复
3161
易老师
多结转做红字分录 查看全部回复
2819
是的 查看全部回复
3488
木言
利息收入如果时计提的你们可以不计提,但是如果利息收入已到银行账是无法进行暂估的 查看全部回复
3389
Yan
对的,注意如涉及税金的应同时记录应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3317
因为我们入账的时候是全额计成本的,现在税这个是从成本里面挖出来的, 所以实际的成本就减少了 查看全部回复
3880
不需要 查看全部回复
3162
开普票免税,开专票3% 查看全部回复
3426
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
金额差得大吗 查看全部回复
3126
调整以前年度的损益 查看全部回复
2657
陈爱琳
采购物品按照采购价格算成本,销售商品算收入,运费算费用。 查看全部回复
3766
调整账务 查看全部回复
4082
贺老师
走应收账款过渡科目,可以备查来源。请参考 查看全部回复
4026
少说了几分钱可以寄到营业外支出 查看全部回复
3176
1、固定资产入库 是记固定资产科目 查看全部回复
3964
主营业务收入下面可以设个二级明细,未开票收入啊 查看全部回复
2943
Annina老师
不要发票就是你那种做法 查看全部回复
3244
安叔老师
没有进项税额么 查看全部回复
2872
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
谭老师
成本需要结转 查看全部回复
3298
可以的 查看全部回复
3248
肯定不对呀 查看全部回复
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代收的工资做代收代付 查看全部回复
3451
venus老师
销售费用 查看全部回复
3616
2月份没有收入? 查看全部回复
3198
你说你这个手续费是银行收取的吗 查看全部回复
2804
估计是代收代付收取手续费作为收入了应该,建议先了解一下业务实质才能更好的理解分录内容 查看全部回复
3085
去年开错了,分录相反,把主营业务成本替换成利润分配未分配 查看全部回复
3765
冲红之前的分录 再做一遍 查看全部回复
3215
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3657
张瑞峰
第一步已经将进项税额直接计入成本,不用再做进项税转出 查看全部回复
4116
可以更正 查看全部回复
3732
开出品免税发票 查看全部回复
4087
哈哈老师
这个可以暂时记入预收账款,等开发票的时候再确认收入 查看全部回复
3279
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3703
应该是按现在的收入乘以征收率减掉你曾经的预缴税金就可以了 查看全部回复
入111390 查看全部回复
4154
第一个问题,其他公司挂靠你们单位,例如装修款是直接打到你们户上嘛?你们只收取中间的管理费之类的吗? 第二个问题,一般是由挂靠人,但具体还待看你们之间是否有协议 查看全部回复
3104
Karina老师
你好,新收入准则下,其实合同履约成本类似之前的工程施工科目 查看全部回复
5580
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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多结转的红冲,会计科目及方向与结转分录一样,金额用负数表示 查看全部回复
3458
借:银行存款 借:财务费用—利息收入(红字) 查看全部回复
3461
刘老师
3513
直接调整 查看全部回复
5228
红字冲销, 查看全部回复
3275
小黑
你看余额表应交税费余额是多少,如果开的有专票不免哦 查看全部回复
3943
确认是否确认收入 查看全部回复
3878
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
做其他业务收入 查看全部回复
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多记的转到主营业务收入 查看全部回复
3630
有风险的 查看全部回复
3593
100万如果是不含税收入 借:应收账款 /银行存款 113 dai:主营业务收入 100 应交税费-应交增值税(销项税额)13 计算应交消费税 借:税金及附加 30 dai:应交税费-应交消费税 30 查看全部回复
3269
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3604
还没有开票吗? 查看全部回复
3017
张老师
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
一般纳税人的话 :专票借:管理费用 -办公费566.04 借:应交税费(应交增值税-进项税额)33.96 dai:银行存款600 查看全部回复
4548
要看你们单位是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3265
季度末结转 查看全部回复
4037
微尘
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4221
而已老师
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
Icy 何
差额计财务费用—汇兑损益。如果实际结汇比开票高,金额就为借方负数。 查看全部回复
4182
3499
答案A 查看全部回复
4152
就是你们采购金额,不含税 查看全部回复
2352
发票能拍个照吗? 查看全部回复
3364
您说的开票是什么?是后期会把车卖出去吗 查看全部回复
2930
3863
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3293
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4589
xinyue
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
首先确保所以的支出都已经取的了发票进行扣除了 查看全部回复
3937
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4788
按照合同金额交 查看全部回复
4531
小福老师
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4534
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3618
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3330
借其他应收,dai收入 查看全部回复
4254
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4503
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3996
清岚
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4395
王苗苗老师
你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
3347
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3866
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4312
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3500
按照你说的做就好了 查看全部回复
10189
操守为重
4053
梦梦老师
你好,是这样的 查看全部回复
3437
你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
3375
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