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木言
实行会计准则单位用以前年度损益调整,如果是小企业制度的直接用利润分配就可以了 查看全部回复
2843
谭老师
成本需要结转 查看全部回复
3298
大宁老师
你是要知道利润总额嘛? 查看全部回复
2606
收入多少? 查看全部回复
3244
绾绾
当时有暂估入账? 查看全部回复
3426
不用减掉 查看全部回复
3006
易老师
汇算清缴时候调整缴纳企业所得税 查看全部回复
4057
tammy老师
经营收益是企业经营过程中产生的利润,如果你应收账款是因为你销售收入而还没有收到的钱,那当然算是经营收益了,对于老板打给公司的往来款,这不算是收益 查看全部回复
4117
Annina老师
增值税0申报就可以 查看全部回复
3474
小小
不需要 查看全部回复
3605
不需要体现出来 查看全部回复
3258
一般纳税人需要 查看全部回复
3316
当时借:银行,dai:应收的吗? 查看全部回复
3671
高老师
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3759
安叔老师
需要更正第三季度的报表,然后第四季度按照实际申报 查看全部回复
4356
刘老师
预交影响不大 查看全部回复
5599
确认是否确认收入 查看全部回复
3878
小黑
不建议这样做,建议一直放主营业务成本 查看全部回复
5666
费用减少了,利润就会增加 查看全部回复
13273
张老师
这个节能设备最后归对方所有吗? 查看全部回复
3746
venus老师
尽量规范,打到公户里 查看全部回复
3596
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4116
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4796
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3415
是修改所得税申报表嘛? 查看全部回复
4574
清岚
税务机关有权核定其应纳税额: (一)依照法律、行政法规的规定可以不设置帐簿的; (二)依照法律、行政法规的规定应当设置帐簿但未设置的; (三)擅自销毁帐簿或者拒不提供纳税资料的; (四)虽设置帐簿,但帐目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查帐的; (五)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (六)纳税人申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 依据 中华人民共和国税收征收管理法实施细则(国务院令第362号) 查看全部回复
4259
把筹资费调到财务费用里面 查看全部回复
4776
而已老师
对方可以暂估成本 查看全部回复
3334
可以 查看全部回复
3616
可以的 查看全部回复
3487
本平台主要回答会计实操方面的问题 查看全部回复
3561
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4050
一般会的 查看全部回复
3444
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4414
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3618
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3330
您开办费的处理1.在当年一次性扣除 2.先计入长期待摊费用,后续按期转入成本或费用 查看全部回复
4053
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6935
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
andy老师
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3630
你好,一样 查看全部回复
3659
请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3275
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3377
悠悠老师
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7353
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3895
税务师晓雨
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4384
同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
4532
不会,建议规范操作 查看全部回复
3409
利润还有其他收益组成吗? 查看全部回复
4332
(成本+费用)/收入*100 查看全部回复
25006
你好,刷单不对,没有真实业务发生 查看全部回复
3548
李伟老师
目前很多短期(一个月左右)的小项目是按照开票时确认收入和成本的,长期的大项目通常按照完工进度百分比确认收入成本 查看全部回复
4889
你好,是售价低于购进成本价吗? 查看全部回复
3938
您好,查账征收的经营所得是按照权责发生制计算的利润计算和申报的。利润和你收到多少钱没有必然关系 查看全部回复
5469
七七
都不包括的 查看全部回复
5256
季报的时候只填利润总额 查看全部回复
6884
根据领用材料结转 查看全部回复
7240
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6705
哈哈老师
这个只是提示,还是可以申报的 查看全部回复
5022
高荣老师
是以图片的这个题为准吧? 查看全部回复
6318
需要去税务局修改申报表 查看全部回复
5994
意思就是在这个季度发票不能够即使及时取得对吧? 查看全部回复
4563
没有收入的,可以不结转对应成本 查看全部回复
6201
可以开在一张发票上 查看全部回复
5976
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6075
不一定 查看全部回复
9387
归老师
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15840
非独立核算也要建账的,印花税、工会经费、残保金这些还是需要交的。 查看全部回复
9783
您好,跨年的话,不太好处理。如果有往年的成本费用没有入账的,可以找一下,然后想税局做专项说明后,追补至18-19年税前扣除 查看全部回复
6291
找罗列支出多少,哪些有票,哪些无票,无票的想办法取得发票 查看全部回复
8478
您好,如果是补以前年度的摊销,以前年度费用增加,利润减少,可能会产生退税,如果想要办理退税,需要调整以前年度税务报表 查看全部回复
6966
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6606
您好,计入成本或者费用对所得税没有影响,因为成本和费用都是损益类科目。如果员工工资是设计的主要费用的话就可以记入到成本里面。 查看全部回复
7758
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13617
季度所得税肯定是不能随便填的,一般会会填收入 成本 利润总额都需要填 查看全部回复
10098
会计报表一直都是按月做的,只是在季度申报的时候所得税申报的是一个季度也就是三个月的合计数 查看全部回复
11970
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14220
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
861
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
619
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1118
杨老师.
开的13的票还是符合简易计税? 查看全部回复
885
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
766
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
779
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
764
毛利 查看全部回复
1084
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
842
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
813
王苗苗老师
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
982
有对应收入的话,结转至主营业务成本 查看全部回复
519
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1352
李可可
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
1593
是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
1321
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
483
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
这部分修路发生的成本费用怎么记,可以记到固定资产,在前期修建期间发生的支出记到在建工程,等修好达到预定可使用状态时再转到固定资产 查看全部回复
657
记到待摊费用里面 查看全部回复
1074
信息太少,算不出来 查看全部回复
518
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