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andy老师
一般是个人的话计入其他应付款 查看全部回复
872
吴萌老师
一定是存在税务风险,比如:?合理性问题:如果租赁费明显超出了正 常市场水平或行业标准,可能被认为存在虚增成本、转移利润以减少纳税的嫌疑。 看看是不是存在关联交易问题:不按照独立交易原则进行的关联交易可能导致税务调整。 ?税务申报准确性:高额租赁费可能影响企业所得税的申报。企业需要确保在计算应纳税所得额时,准确核算相关成本和费用,并且能够提供合理的依据来支持高额租赁费的支出。 再就是?增值税问题:如果涉及增值税,需要确保租赁费的计税依据确,以及相关进项税抵扣符合规定。 查看全部回复
1051
云峰老师
你好同学 交一万时先记入预付账款,等实际交易时取得发票再冲账,对方如果把优惠部分两万元不开发票,就按正常处理,如果多抵的两万元也给开发票,那两万元就要记入营业处收入。 查看全部回复
839
安叔老师
可以 查看全部回复
773
那你们试验分析这些时间段有工资吗? 查看全部回复
1261
杨老师.
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
1249
李伟老师
费用执行不高 查看全部回复
1201
王苗苗老师
可以大概列举一下管理费用和主营业务成本包含的内容,金额 查看全部回复
964
李可可
可以把实际的管理费用和主营业务成本跟预算的对比一下,分析一下差额是差在了哪里,什么因素造成了实际的比预算发生的少 查看全部回复
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借:无形资产-土地使用权-耕地占用税 dai:应交税费-应交耕地占用税 查看全部回复
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你们是什么公司呢 查看全部回复
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预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
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成本 查看全部回复
738
燕子老师
只要是真实的业务就算超出营业范围也可以据实开具,如果以后经常有劳务,建议可以去工商增加一下经营范围 查看全部回复
1043
24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款,是什么意思,是费用少入了么 查看全部回复
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按原分录冲红就可以了 查看全部回复
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你是说企业所得税吗/ 查看全部回复
940
可以的 查看全部回复
1021
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
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把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
671
记福利费 查看全部回复
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是购进需要安装的固定资产么 查看全部回复
2103
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
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融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1247
是的 查看全部回复
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
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如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
383
嗯,总金额是一样的吧 查看全部回复
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公司购买二手手机和笔记本电脑,工作使用,可以不折旧吗,如果金额较小的话,可以不折旧,入账时直接费用化,如果是工作使用的记到管理费用-办公费 查看全部回复
1453
1041
子公司是独立的法人企业,对么 查看全部回复
821
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1189
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
1018
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
874
你好,请问有残值吗? 查看全部回复
1263
收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
790
539
1315
三年就可以了 查看全部回复
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你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
894
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
1081
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
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是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
税务师晓雨
你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
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看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
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增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1400
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
578
同学,你是说房产税,城镇土地使用税吗? 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
563
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1156
哈哈老师
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
686
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
919
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内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
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这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1252
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
1422
你是哪一方 查看全部回复
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借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
945
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
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看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
657
如果支出是用在研发项目上的算研发费用 查看全部回复
1362
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
991
借:固定资产 dai:其他应付款-A 其他应付款-B 后期加工费 借:其他应付款-A 其他应付款-B dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
982
您说的是什么数呢? 查看全部回复
732
夏老师
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1228
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1082
有影响。汇算清缴中研发支出的填写是企业享受研发费用加计扣除优惠政策的重要依据。如果本年可享受加计扣除的项目数量没有填写,可能会导致企业无法享受研发费用的加计扣除。 查看全部回复
1321
你好同学, 这个要看用途,也可能一对一,也可能是以对多。 查看全部回复
1244
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
917
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
652
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
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去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1246
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
811
易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
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有无形资产的入账金额,摊销年限,摊销开始日期,可以看截止到目前累计摊销的累计金额 查看全部回复
1134
可以不用计提 查看全部回复
1164
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1379
用于研发项目的话,就可以进研发费用,我不太清楚无人智能领车技改是不是你公司的研发项目,是的话,可以 查看全部回复
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1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
需要填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
689
拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
1258
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1356
意思是进项没有转出 查看全部回复
1719
没有发生资产损失扣除项目,一般是不用填的。但是有特殊情况,会计盈利,税务亏损,比如会计计提了减值(税务不认),这种最后处置就容易出现会计上是收益,税务上处置是损失的情况。 查看全部回复
1494
可以,没有影响 查看全部回复
1121
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1172
开的私人的车,报销加油费,属于是研发费用的哪一类,算差旅费,在其他费用可以吗,可以 查看全部回复
建议入待摊费用 查看全部回复
891
tammy老师
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
779
旧设备折旧计提完了么 查看全部回复
831
企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
881
王佳丽
这个看企业自身, 查看全部回复
1124
有发票么 查看全部回复
1148
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
990
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1295
公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
1194
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
775
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1424
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