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冲减以前年度损益 查看全部回复
3265
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4391
tammy老师
做一笔补充付款分录 查看全部回复
3294
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3830
微尘
发放工资时扣除 查看全部回复
2902
社保是按照你每个月计提社保的应付职工薪酬-社保来填写 查看全部回复
2930
安叔老师
意思是总公司代付分公司社保,支付的时候做往来 查看全部回复
3065
易老师
直接当期计提缴纳的分录做进去吧 查看全部回复
3221
具体工资是根据工资表得出了 查看全部回复
2128
借应交税费应交所得税dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整dai利润分配,汇算清缴调增利润 查看全部回复
3118
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
个人部分和公司部分都多计提吗 查看全部回复
4438
木言
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3540
看从哪个角度看了。如果个人社保作为工资的一部分来看是计入费用的,但一般咱们都是说工资进费用,个人社保不进费用,工资进费用是包含个人社保的,如果工资进一次个人社保再进一次就进重复了 查看全部回复
3271
需要扣个税、社保和公积金吗 查看全部回复
3721
patience
包括 查看全部回复
3280
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3716
Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
3205
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2674
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保/公积金,dai银行存款 查看全部回复
2906
谭老师
不需要计提递延所得税资产 查看全部回复
3443
分录还是? 查看全部回复
3145
不需要了 查看全部回复
2981
Yan
按权责发生制要求需要计提 查看全部回复
3361
计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
3705
平均值 是的。计提金额 查看全部回复
4980
可以 查看全部回复
3557
未开发票那申报就行了 查看全部回复
3489
先计提进应付职工薪酬 借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-社保费 支付时在冲,实操中也有人不计提直接在支付时借 管理费用 等 其他应收款dai 银行存款。 查看全部回复
2960
你这里说的社保公积金是指员工个人部份是吗? 查看全部回复
3355
计提工资是扣除社保的,个税申报包括社保 查看全部回复
2518
计提本月工资的金额数是基本工资加全勤奖加车补加补助扣事假扣罚款 查看全部回复
3208
绾绾
计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3256
根据权责发生制 查看全部回复
6644
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2719
支付社保 借管理费用-社保费 1万 其他应收款-员工社保 5千 dai银行存款 1.5万 查看全部回复
3155
借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2313
直接人员的可以 查看全部回复
3410
没啥好办法 查看全部回复
4014
跨年可以补计提 查看全部回复
2990
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
3403
计提应发 查看全部回复
2822
大宁老师
同学,咱们平台目前主要是实操类答疑,考证、理论性问题暂不处理,还请您谅解! 查看全部回复
3899
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4064
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
你现在收到缴纳社保的银行回单,有包括个人部分和公司部分 查看全部回复
2996
分录没问题 查看全部回复
3546
如果哈,你们老板要把这些钱付给总公司就需要,不付就不需要 查看全部回复
3148
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4081
按照应缴纳的金额计提 查看全部回复
3305
建议按实际支出的填 查看全部回复
5265
可以补计入今年 查看全部回复
4978
计提时候,借:管理费用/销售费用/生产成本/制造费用,dai:应付职工薪酬--社保公积金 查看全部回复
3053
哈哈老师
这种情况应该把结转本年利润的凭证删除,计提所得税以后再结转本年利润 查看全部回复
2998
冲回多计提 查看全部回复
3019
是的 查看全部回复
4543
可以补计提 查看全部回复
3150
是的,计提后发放 查看全部回复
3172
你是直接红冲的? 查看全部回复
3392
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3286
利润分配 查看全部回复
3653
那你1月份帐上的银行存款和对帐单上是对不上的是吗? 查看全部回复
3487
不用调整 查看全部回复
3348
社保是当月缴纳当月的,可以计提,也可以不计提,实操中有两种做法,一种直接进费用,一种先计提进应付职工薪酬 查看全部回复
3157
个税不用计提,有多少直接扣多少就可以 查看全部回复
28031
借以前年度损益调整,dai累计折旧 查看全部回复
2909
venus老师
同学红冲计提 查看全部回复
2106
金额差得大吗 查看全部回复
2866
可以一笔分录调整冲减4-12月多提折旧 查看全部回复
3785
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
3999
借管理费用,dai应付职工薪酬,借dai红字表示 查看全部回复
3320
22年 查看全部回复
2827
金额不大,调整当期,或者通过以前年度损益科目调整 查看全部回复
3679
社保是个人承担部分在计提工资时计提 查看全部回复
3107
小企业会计准则吗? 查看全部回复
3588
刘老师
借:管理费用等,按部门 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3028
你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
2886
借,管理费用等等 dai,应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
2534
直接调整未分配利润 查看全部回复
3541
王苗苗老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算100 查看全部回复
3822
小黑
计提多了反冲 查看全部回复
3996
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
2976
先看看科目是否录入错误,如没有就是软件设置可能出现问题,需要咨询软件服务商 查看全部回复
4892
正常做 查看全部回复
3689
可以今年开始 查看全部回复
4035
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3894
当月计提当月缴纳 查看全部回复
3025
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3442
要调整 查看全部回复
4049
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3142
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3919
Wdy
说明计提的少了 查看全部回复
5872
社保,个税个人缴纳的部分挂账 查看全部回复
2664
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3161
而已老师
2658
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