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许老师
补计提,该结转的结转就行 查看全部回复
2544
patience
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3873
把少计提部分补上 查看全部回复
2451
小妮老师
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4439
是的 查看全部回复
2188
清岚
单位缴纳计提: 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬(单位缴纳部分 ) 查看全部回复
2204
甘老师
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3207
谭老师
可以 查看全部回复
5602
高老师
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3434
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9161
大宁老师
你好 查看全部回复
6159
Annina老师
要 查看全部回复
2953
是今年的社保吗 查看全部回复
3869
当时借:银行,dai:应收的吗? 查看全部回复
3689
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
7975
哈哈老师
既然在3月份扣款510元,那你2月份计提的时候就不能按照之前的数字计提了,需要按照510元计提社保的数 查看全部回复
8739
李可可
社保公积金基数每年7月调整么?一般是的 查看全部回复
519
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
972
杨老师.
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
wam
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
670
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1640
安叔老师
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
王苗苗老师
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
不计提 查看全部回复
1147
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1669
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
934
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
tammy老师
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
820
收到 查看全部回复
1943
需要的 查看全部回复
1375
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1926
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1782
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
986
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2031
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
1644
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
燕子老师
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1318
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1821
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
是单纯的是退个人承担的部分吗? 查看全部回复
1715
杨老师
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1079
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
汇算什么 查看全部回复
1057
更正报表就好 查看全部回复
2000
云峰老师
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1505
1581
上月没计提,补计提 查看全部回复
1296
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1086
跟上月的分录一样 查看全部回复
7408
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1396
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1002
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1413
借:应付职工薪酬 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1601
社保计提的是公司部分 查看全部回复
1104
一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的 查看全部回复
1048
员工当月开始交社保,当月就应该计提保险费 查看全部回复
1153
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
1400
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1458
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1395
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1191
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
多计的固定资产原值要冲销掉 查看全部回复
4191
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1632
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
956
Lucky
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2521
社保是需要计提的 查看全部回复
1374
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1772
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2062
存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
1232
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1559
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
1836
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
一般是需要计提的 查看全部回复
2245
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1348
多计提的冲回 查看全部回复
2495
今年可以补计提的 查看全部回复
2835
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3274
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
不可以,要先计提 查看全部回复
2960
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
可以在今年补计提,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3328
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
需要计提 查看全部回复
2560
可以今年补入账补计提,如果费用支出属于22年的,可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
1860
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
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