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归老师
计提的时候 借:费用 dai:应付职工薪酬(4月工资+公司社保) 查看全部回复
5310
李伟老师
这个就是一个过渡性科目,没有什么影响 查看全部回复
6363
Annina老师
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
您好,应发工资不包含公司承担的社保 查看全部回复
5850
账号正在注销中
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
6147
工资没错吧? 查看全部回复
11601
可以是两个凭证,可以是一个凭证 查看全部回复
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6075
哈哈老师
您好,需要计提的 查看全部回复
4968
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
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您好,印花税一般是根据合同金额*税率来计算的 查看全部回复
9144
高老师
这样不是很清晰 查看全部回复
7155
税务师晓雨
您好,这个业务很简答。如果您确定每个月需要交纳多少社保,那就按照确定的金额进行计提。如果计提数和实际缴纳数不一样的,多计提的就负数冲,少计提的,就补计提 查看全部回复
8208
多大金额? 查看全部回复
8091
还是给正常的一样,把个人部分计入工资,申报个税,要不然个人部分不能税前扣除 查看全部回复
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需要调整,需要更正之前的报表 查看全部回复
16785
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7389
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6687
王苗苗老师
亲可以参照以上分录入账 查看全部回复
7668
需要计提,根据会计制度权责发生制原则,应该计提,把本来没有实际资金的流动,但是应当归结为当期的费用时就要计提。 查看全部回复
7308
是的,在应付职工薪酬职工下面设置二级科目就行,设置职工工资、职工社保费等科目就行 查看全部回复
7065
是的,社保计提单位部分到各个部分的科目中核算如管理费用/销售费用/制造费用-社保费 查看全部回复
7326
原来做了什么分录 查看全部回复
9693
给您举个例子:比如全年工资累计计提100000,在汇算清缴前实际支出80000,那就需要20000如下图 查看全部回复
12705
亲,你是冲回2019年12月多计提的年终奖是吗. 查看全部回复
22162
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
585
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
968
andy老师
水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
809
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1127
杨老师.
是的 查看全部回复
1189
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1216
安叔老师
没有业务写0可以的 查看全部回复
1235
看是不是有的地方没填 查看全部回复
1061
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1063
李凤
登录北京市社会保险权益查询服务网站,网址: http://fuwu.rsj.beijing.gov.cn/bjdkhy/ggfw/点击【个人登录】,可采用账号或短信登录方式。 查看全部回复
641
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
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你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
509
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
499
税务局系统提示的吗 查看全部回复
1183
对 查看全部回复
1070
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
450
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
831
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
1009
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1066
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
559
可以更正缴费基数 查看全部回复
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李可可
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
969
农民工工资,申报个税,可以不交社保吗。您好,如果农民工跟公司间是劳动合同关系的话,是有义务交社保的 查看全部回复
1079
社保需要在电子税务局里申报以及扣款 查看全部回复
1017
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
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增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1355
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
551
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
533
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
865
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
394
一般是包含当月的 查看全部回复
698
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
1086
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1310
可以 查看全部回复
671
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1144
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
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固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1333
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
440
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
639
一般社保是当月的缴纳当月的 查看全部回复
1069
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
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不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
670
申报个税工资可以不交社保嘛,按照规定,公司是有给员工缴纳社保的义务的。在实际工作中,很多公司没有给员工缴纳社保,目前这方面没有严查。后期可能有补交社保的风险。 查看全部回复
953
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
589
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1383
稍等 查看全部回复
741
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1188
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1365
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1267
可以不用计提 查看全部回复
1119
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
Alice老师
您好,北京目前最低的缴费基数是6362元 查看全部回复
1108
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
登录电子税务局可以查询的 查看全部回复
827
实际的业务是什么? 查看全部回复
566
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
1192
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
619
请问具体什么问题,交社保如何做凭证吗? 查看全部回复
1531
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1302
意思是进项没有转出 查看全部回复
1629
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1301
可以,没有影响 查看全部回复
1076
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