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安叔老师
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
2786
甘老师
能说的具体一点吗,你这个只能看出借dai都平了 查看全部回复
3157
清岚
应交税金是不是你们自己设置的科目 查看全部回复
2637
小妮老师
你的分录是正确的 查看全部回复
2523
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
3786
杨老师
之前的价格 查看全部回复
2095
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
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借:其他应付款 dai;资本公积 查看全部回复
5239
wam
有错误的地方建议更改,是哪里错的改哪里。纳税申报表重新申报 查看全部回复
6202
Lucky
你好,同学 调减就是做所得税汇算的时候,成本费用不能入账的部分需要调整减掉 查看全部回复
2618
易老师
把虚开发票金额调整未分配利润科目 查看全部回复
6766
高老师
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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开票金额=1000*1.06/1.03=1029.13 查看全部回复
2171
申报按102申报 查看全部回复
2949
含税金额=(销项税额-本期应缴纳增值税)*(1+适用税率)/适用税率 查看全部回复
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具体是什么费用? 查看全部回复
2467
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3885
孙老师
内部成立:期初所有者权益的账面价值+账面净利润=账面所有者权益 外部购买:购买日可辨认净资产的公允价值(期初所有者权益的账面价值+存货评估增值)+调整后的净利润=自购买日开始持续计算的可辨认净资产的公允价值 作者:救赎阿甘 https://www.bilibili.com/read/cv16542721 出处:bilibili 查看全部回复
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一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
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请问是执行的是什么会计准则 查看全部回复
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谭老师
不需要视同销售缴增值税 查看全部回复
2431
你好,是不可以的,需要一一对应 查看全部回复
2166
patience
后面的发票按调整后的价格减去已开发票部分的金额开 查看全部回复
4711
要把2022年、2020年、2019年的全部反记账 查看全部回复
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开票的时候可以切换成含税收入进行开机 查看全部回复
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可以调整现金流量表也可以调整凭证的现金流量 查看全部回复
7528
1.这个属于政府补贴收入,用于你们发放临时人员工资,不用上交 2.账务调整 借:其他应付款 dai:补贴收入 查看全部回复
2319
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3760
你们用的小企业会计准则的话,不需要用以前年度损益调整 查看全部回复
2748
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3555
王苗苗老师
企业实际支付的是应付账款,应付账款包含进项税 查看全部回复
2525
1、转账在前,在转账时已经按照租赁费账务处理,后期取得发票时间跨度不大可以把发票直接附在凭证后面或原分录红冲按照发票重新做账;2、如果前期按照上述计入后期收到发票又重新入账的,这个月把重复入账的原分录红字冲销,因你们牵涉到库存现金,建议核实完在处理 查看全部回复
2227
多计提的金额红冲就好 查看全部回复
2168
公积金基数调整,退休人员已退休不再缴纳公积金,不影响他的公积金 查看全部回复
3221
tammy老师
劳务派遣既然选择差额,对应的工资,社保,公积金可以扣除,扣除的金额要与实际账务支出一致的 查看全部回复
2652
可以把原分录冲掉,重新结转 查看全部回复
2020
andy老师
2 查看全部回复
2987
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)7 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)7 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额)10 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)10 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3 dai:应交税费-未交增值税(借或dai)3 4、借:应交税费-预交增值税2 dai:银行存款2 5、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税3 dai:银行存款 1 应交税费-预交增值税2 查看全部回复
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直接计入公司社保费用 查看全部回复
4702
你好同学,账面其他应付款是怎么进行调整的?具体分录是? 查看全部回复
2249
原分录是怎么做的? 查看全部回复
3037
可以更正申报 查看全部回复
3870
可以把原分录冲掉,按正确的入账 查看全部回复
2052
不影响对方,可以验证下这个发票是否已经作废 查看全部回复
2750
小数点的差额? 查看全部回复
2683
没有必要调整。做到本月的工资表中就可以了 查看全部回复
4062
许老师
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2811
附加税是在缴纳的增值税基础上计征的,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
3308
调整科目,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-简易计税 查看全部回复
2330
车什么时候买的 查看全部回复
2533
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3323
需要过转出未交增值税,借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项,应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方余额表示留抵的进项税额 查看全部回复
2283
是小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
2837
还是要交的 查看全部回复
3251
填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
3680
小企业会计准则之类在本期确认收入,不过增值税按照一般纳税人的税率 查看全部回复
3667
月末结转增值税,如果进项大于销项,是需要做相应的结转分录的 借;应交税费—应交增值税(销项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税),dai;应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3720
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6333
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3247
可以,汇算清缴的时候调整就可以 查看全部回复
2420
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3590
有点没明白你的意思? 查看全部回复
在 查看全部回复
6571
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3773
不可以的 查看全部回复
9547
那就是说明你们去年买的这部货车取得的是专票,进项这部分不可以抵扣,对增值税直接做进项税额转出就好 查看全部回复
3728
需要重新计算一下 查看全部回复
3055
可以本季度做调整 查看全部回复
1988
重复入账,红冲一笔分录 查看全部回复
2048
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3483
这种情况是不能开具发票的 查看全部回复
3069
纳税调增了,不就是表示这100万费用子公司并没有税前扣除么,税务就不需要调整了 查看全部回复
2503
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2760
应交税费负数可能存在多交的税款,或者留抵税款 查看全部回复
4294
是制造业么 查看全部回复
3928
跨年的部分,借累计折旧 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 没跨年的部分原分录红冲 查看全部回复
根据你们的实际业务做结转分录处理 查看全部回复
2578
可以把多入的部分红冲掉,摘要写清楚是哪一年哪一月哪号分录。科目入错,可以把原分录冲红,重新入账,或者科目调换一下。 查看全部回复
3205
秦枫老师
同学你好:原分录发一下 只要把少记的补登记了 就可以了 查看全部回复
3387
整体增值税税负率=实际缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
3117
你把之前错误的分录调整成正确的分录,增值税就平了;然后把附加税计提和缴纳分录红冲 查看全部回复
2801
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2781
你的折旧年限没问题,不需要调整 查看全部回复
1972
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3113
需要缴纳增值税 查看全部回复
3641
销项税额减免税,是什么性质的减免? 查看全部回复
3001
你说的是非合并吧,要算的 查看全部回复
2862
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2333
计算出来的,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项税额转出 查看全部回复
2680
你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
7633
开具发票 借应收帐款 dai主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3258
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2163
小企业会计准则的话,建议不去频繁更改已报送的报表,直接在下期一次性填报上去 查看全部回复
3045
实收资本的银行回单上写的投资款吗? 查看全部回复
3649
借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2545
木言
老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作? 查看全部回复
3122
没有进项税? 查看全部回复
2596
因为什么原因减少的 查看全部回复
4925
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