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甘老师
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
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许老师
是的 查看全部回复
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用现金付款的吗? 查看全部回复
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举例:资产负债表日后诉讼案件结案。例如,在资产负债表日前确认的预计负债为20万,案件结案时实际支付30万,则需要调整资产负债表、利润表和所有者权益变动表,调减利润10万元,所有者权益和资产调减10万元。 查看全部回复
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2022年年初末分配利润应调整的金额=(300-200)*(1-25%)*(1-10%)=67.5(万元) 查看全部回复
2510
patience
完税凭证是销项税总额是100.01是预缴了增值税100.01 么 查看全部回复
2781
把其他应付款红字冲销,写上正确的科目就好 查看全部回复
1729
高老师
红冲这笔分录就好,摘要注明年月日及凭证号 查看全部回复
2250
杨老师
开票税金多还是申报税金多? 查看全部回复
2780
tammy老师
是的,超过同期银行dai款利率需要进行纳税调调增, 查看全部回复
2859
本单位职工出差住宿费取得的进项税可以抵扣 查看全部回复
2531
“非限定性净资产” 查看全部回复
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王苗苗老师
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
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Harry老师
退的哪一年度的? 查看全部回复
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应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
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执行的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
9933
在盘点月份处理亏盈就好了 查看全部回复
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意思是企业可以利用短期资产去投资(投资收益大于短期负债支付的利息),同时增加适度的短期负债来弥补短缺资金,但是要有一个衡量标准,不能导致财务还款风险加大。 查看全部回复
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直接红字冲销就好 查看全部回复
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你是要直接改当年的账还是改在当期? 查看全部回复
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曹老师CPA
借 应收账款或银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
4663
先检查一下汇算清缴是否正确 查看全部回复
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你们是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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夏老师
预付帐款和应付帐款对冲调整 查看全部回复
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税负为0 ,要你们调整的意思就是要交点税 查看全部回复
1725
你好,是的 查看全部回复
2605
你们公司有提取盈余公积吗 查看全部回复
4225
第一个分录跨年了,第二个分录没跨年 查看全部回复
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报表上利润表只是当年的利润,审计调整的以前年度亏损是前五年没可弥补的亏损,你要将审计附注里面的可弥补亏损与你们企业所得税汇算清缴上面的可弥补亏损明细表核对 查看全部回复
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同学,你可以把之前的分录红冲掉,再做一遍正确的 查看全部回复
2985
红冲错误的凭证,重新制单正确的凭证 查看全部回复
2863
可以 查看全部回复
4835
现金余额不能是负数,可以借老板或法人款,公司有钱再还 查看全部回复
3598
一般情况下,是相等的,你看一下有没有进项税转出的,抵减税控设备的 查看全部回复
3149
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2770
厚积薄发
以汇算清缴数据为准 查看全部回复
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结转多了红字冲销一部分,结转少了补结转一部分 查看全部回复
2802
小规模开增值税普通发票免税 借应收账款/银行存款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
2473
需要通过以前年度损益调整这个科目 查看全部回复
5498
1.购入债券 借:债权投资—面值100000 债权投资—利息调整4000 dai:银行存款104000 查看全部回复
8710
执行的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3530
签的有合同么 查看全部回复
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看看异常的材料成本,期初物料价格,本月采购增加的单价有没有异常 查看全部回复
一般计入销售费用 查看全部回复
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李伟老师
真实的业务,按真实的成本缴税,风险不大 查看全部回复
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根据财税【2016】36号规定“原增值税一般纳税人从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,按照规定应当扣缴增值税的,准予从销项税额中抵扣的进项税额为自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。” 查看全部回复
3730
执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3282
调整前期账务和报表 查看全部回复
3709
是弥补亏损明细表? 查看全部回复
8117
需要的 查看全部回复
2571
安叔老师
不会 查看全部回复
2122
venus老师
简易计税是要缴纳的 查看全部回复
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账面原值填评估后的,计税基础填评估前的,会计折旧填按评估后的价值提的折旧 ,税收折旧填按评估前的价值提的折旧 查看全部回复
3637
账载金额填计提数,实际发生金额填实际发生数 查看全部回复
3695
如果是实行会计准则的,是这样处理的 查看全部回复
2883
小微企业吗 查看全部回复
2067
大宁老师
不想退是吗? 查看全部回复
2853
没毛病 查看全部回复
3717
当月就行,不用更改以前报表 查看全部回复
2685
如果调整应收股利,借应收股利,dai投资收益, 查看全部回复
2664
Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
5002
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3628
解释往来科目出现负数余额重分类为其他往来科目 查看全部回复
3428
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2332
按调整后的数值,修改第一季度年初数 查看全部回复
9610
没有收到合规发票? 查看全部回复
3019
去年工资计提了没有? 查看全部回复
3497
通过以前年度损益调整科目进行调整 查看全部回复
2082
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3683
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4705
现在调整就可以 查看全部回复
3422
这个月做无票收入时,要提销项税额 查看全部回复
3130
都可以的 查看全部回复
2498
你填写的没问题 查看全部回复
3714
第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。 查看全部回复
4008
Leaf
要调整 通过以前年度损益 查看全部回复
3211
是 查看全部回复
3406
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3267
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3545
是发现前面或者再之前还有调整的吗? 查看全部回复
5171
应收财政返还额度 查看全部回复
3693
借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 查看全部回复
3228
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4269
是什么原因要调整呢 查看全部回复
5739
小小
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3607
借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
3341
您好,不需要追溯调整。 查看全部回复
4208
填到营业外收入即可 查看全部回复
4063
填A105050表 查看全部回复
2779
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4594
什么情况的视同销售 查看全部回复
3819
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
红字冲了 查看全部回复
3533
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
4021
做科目调整就行 查看全部回复
3104
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3557
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
放其他流动资产 查看全部回复
2949
你好,期初余额都是由上面结账后转入的 查看全部回复
2767
需要 查看全部回复
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