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王苗苗老师
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
1212
杨老师.
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
830
李可可
是手动修改么 查看全部回复
1480
如果有以前年度未弥补的亏损,可以弥补的 查看全部回复
2126
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1961
tammy老师
其他栏 查看全部回复
3268
小小
需要汇总 查看全部回复
4094
andy老师
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
venus老师
对的 查看全部回复
6868
李伟老师
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1452
安叔老师
没有业务写0可以的 查看全部回复
1343
是的 查看全部回复
912
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1163
你看下你的106000弥补亏损表第11行第7列的企业类型是否错误选择了 查看全部回复
1306
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1325
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1123
王佳丽
您是小型微利企业吗 小型微利可以免填成本表 查看全部回复
1188
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
1384
可以申请注销的 查看全部回复
668
你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
879
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1207
你们只是系统不给更正还是说窗口也不给更正,如果系统不给更正,可以去窗口更正,记到营业外支出,能量化的金额也要并入工资申报个税 查看全部回复
1544
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1350
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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你是个体还是合伙企业。没有申报个税的经营所得 查看全部回复
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A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
1320
云峰老师
你好同学,马上发给你 查看全部回复
1803
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1205
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1651
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2297
易老师
可以不勾选, 查看全部回复
943
去年如果入账的呢 查看全部回复
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
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期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
1317
为什么比账上多一个月 查看全部回复
1394
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1940
有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
995
西贝老师
同学你好,个税汇算是员工个人自己进行操作的 查看全部回复
要 查看全部回复
1448
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
1041
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1285
1155
需要填的亲,税法按直线法计提折旧,会计上多计提的折旧需要纳税调增 查看全部回复
903
上面框起来的一般是需要填报的 查看全部回复
1169
李凤
业务招待费:《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条规定:“企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。” 查看全部回复
1908
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1534
需要 查看全部回复
1673
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1303
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1488
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1336
要填 查看全部回复
1307
同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
1100
哈哈老师
可以申报,但是得去税务局修改 查看全部回复
2145
工商年报:1月1日-6月30日 查看全部回复
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收款未开票的,可以申报不开票收入 查看全部回复
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税务师晓雨
2304
去年预提的费用,实际发生了么,有取得合规票据么 查看全部回复
1380
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1687
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2285
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看全部回复
1289
一般税务局不认可的损失是需要调整的 查看全部回复
1680
有一些数据的话需要根据本年累计的情况申报的 查看全部回复
同学你好,汇算清缴截止时间是5.31,你重置申报清册试试呢 查看全部回复
1316
杨老师
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1251
综合所得汇算现在还没开始呢 查看全部回复
4009
年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
1837
注销分公司,总公司要取消分公司信息 查看全部回复
1829
你好同学,没有发票,费用性质不要变。 查看全部回复
1625
12月扣个税没申报专项扣除,专项扣除信息有填报么 查看全部回复
1025
申报错误可以更正 查看全部回复
1715
你的提示是什么? 查看全部回复
3585
纳税调整一般是在汇算清缴时办理 查看全部回复
948
那资产折旧、摊销那张表还要填写吗,要填的 查看全部回复
2088
公司申报的时候没有给个人填专项附加扣除,但是工资表里面是按扣除后算的个税 查看全部回复
1618
1645
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1437
1708
Annina老师
什么原因转款?什么原因不还? 查看全部回复
1318
1457
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2307
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2041
实收资本到位了吗 查看全部回复
2327
需要的,报表需要和所得税收入 成本 费用 利润 一致 查看全部回复
2063
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2039
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1920
厚积薄发
在季度报税填写 查看全部回复
2924
你好同学,你说的是个人所得税还是企业所得税? 查看全部回复
2242
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2590
刘淑萍
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3090
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2914
填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
2624
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4581
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4555
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
2769
核算方式是非独立核算 查看全部回复
2461
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2023
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