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王苗苗老师
需要结转销售成本 查看全部回复
552
之前暂估分录是怎么入账的 查看全部回复
880
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5169
Leaf
1发出委托加工材料时,记入“委托加工物资”账户,dai记“原材料”账户。 2支付加工费和税金时,借记“委托加工物资”和“应交税费——应交增值税(进项税额)”,dai记“银行存款”。 3加工完成收回委托加工材料时,借记“库存商品”,dai记“委托加工物资”。 3如果加工物资用于连续生产应税消费品,会计处理为: 发出委托加工材料时,记入“委托加工物资”账户,dai记“原材料”账户。 4支付加工费和税金时,借记“委托加工物资”和“应交税费——应交增值税(进项税额)”或“应交消费税”,dai记“银行存款”。 5加工完成收回委托加工材料时,如果继续用于生产,则借记“原材料”,dai记“委托加工物资”; 5如果收回后直接销售,则借记“库存商品”,dai记“委托加工物资” 查看全部回复
1708
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1788
燕子老师
因为材料入库时间和发票到的时间有时存在差异,也就是材料入库了,但是发票还没到,所以就需要先暂估入库 查看全部回复
1505
patience
跨年了么 查看全部回复
1400
借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
1875
杨老师
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
可以的,次年汇算清缴前取得发票都可以的 查看全部回复
1699
tammy老师
确实是你们公司领用了,那你们弄个出库单,直接做到相应的费用中 查看全部回复
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这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2250
购进的材料比收入高没有关系,可以是为下个项目准备的库存 查看全部回复
1809
一个是销售商品,一个是采购原材料,是两条业务链,当期采购的成本支出可以比当期的销售收入高。 查看全部回复
1978
wam
这个少的一分钱,金额不大,先红冲暂估,再次 直接在收到的时候按照发票核算就可以了。 查看全部回复
4108
您是说增值税申报表么 查看全部回复
8908
属于销售业务(出口业务免税的,不需确认增值税) 借:其他货币资金 dai:主营业务收入 物流扣款 借:销售费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2648
看计算存货成本的方法是先进先出还是加权平均 查看全部回复
2064
许老师
你好,你是在算什么呢 查看全部回复
2984
甘老师
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
你好,是账实不符吗?是实际有库存,账上没有数据对吗? 查看全部回复
2862
木言
利润=收入-成本-费用,计算利润时和应收应付、预收预付、库存商品等没有关系。 查看全部回复
2541
清岚
如果是卖的就是库存商品,如果是加工的就是原材料 查看全部回复
2610
同学你好 借:应付账款 200 dai:以前年度损益调整200 查看全部回复
2386
本月应该交纳的消费税=2000000*10%=200000;借:税金及附加200000 dai:应交税费-应交消费税200000 查看全部回复
2417
andy老师
你实际销售是多少 查看全部回复
2473
如果在汇算清缴的时候还未取得发票,需要进行纳税调整 查看全部回复
2870
申报按102申报 查看全部回复
2940
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
2992
①本月应该交纳的消费税=2000000*10%=200000(元) 查看全部回复
2922
汇算清缴的调整不需要入账 查看全部回复
3169
曹老师CPA
需要,相当于甲方购买乙方服务了 查看全部回复
3799
Harry老师
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5007
你暂估成本的分录怎么做的? 查看全部回复
4189
发票没到,材料到可以暂估,暂估的时候通常是不含税价,进项税是不能暂估的 查看全部回复
3326
大宁老师
以后会给你们开发票吗? 查看全部回复
3254
既然你们是平台,那就是代收代付,不能计入主营业务成本 查看全部回复
2957
Amy老师
对方单位计提的暂估与你们无关。 查看全部回复
3238
易老师
汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税,账面不用处理 查看全部回复
3516
如果发票没到就冲回 查看全部回复
2858
要先过下账 查看全部回复
4167
可以做无票收入,但是要交税。 查看全部回复
5348
借库存商品dai应付帐款暂估,借主营业务成本dai库存商品 查看全部回复
3343
Yan
需要先按原价正数发票入账,再根据折扣负数发票进项转出,冲减入库成本 查看全部回复
6050
Annina老师
可能暂估的库存已经结转了成本 查看全部回复
3195
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4017
高老师
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3422
Icy 何
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3825
风险大 查看全部回复
3452
张老师
运输采购产品是在运输中的采购的产品吗? 查看全部回复
3471
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3533
揭老师
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3647
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4523
您这个跨年了吗? 查看全部回复
3868
venus老师
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4953
启用进销存系统 查看全部回复
3643
小黑
可以记账结转的 查看全部回复
5226
是的 查看全部回复
4758
哈哈老师
您好,如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。 查看全部回复
7290
收到发票,先红冲暂估材料款凭证,借:原材料 红字金额,dai:应付帐款-暂估入账(…) 红字金额然后根据发票做一张正确的,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款(预付账款…) 查看全部回复
11934
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
603
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
李可可
这个如果有的话,可以放在后面 查看全部回复
587
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
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供应方给你们开票的时候,开材料B的发票是吧? 查看全部回复
598
会计可以调账使当月收入增加?要看当月符不符合收入的确认条件 查看全部回复
1174
杨老师.
A公司收款做收入,开票给B,B公司做成本费用 A公司发放给借调职工的工资正常入账 查看全部回复
1186
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
914
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
428
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
977
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1135
别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1303
收到 查看全部回复
719
账务处理对的 查看全部回复
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1381
王佳丽
如果你们每月初冲销的话不用 查看全部回复
631
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1082
B收到c的发票 借:主营业务成本应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
1219
借 银行存款 50万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税销项(开票20万对应的增值税) 查看全部回复
549
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1090
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
业务返点是返给谁 查看全部回复
969
意思是只要C有实缴金额150万 查看全部回复
584
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
1086
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
844
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1177
按实填写,比如最近新进了一批库存或库存流通比较慢 查看全部回复
400
借 固定资产 dai 银行存款等 查看全部回复
1164
你好,请问具体是什么业务? 查看全部回复
965
记到管理费用-办公费 查看全部回复
1000
你是开票方 查看全部回复
941
你们款付了吗 查看全部回复
711
是dai款买车么 查看全部回复
647
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
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