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王苗苗老师
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2704
秦枫老师
如果转到实收资本 记得要补交下营业账印花税 查看全部回复
1445
andy老师
需要处理掉 查看全部回复
1852
tammy老师
那股权转让正常是根据转让价减去你的原值,减去你的合理税费 如果你的,转让价没有低于你的原值,按平价转让,那平价转让就不涉及到个税 查看全部回复
1578
需要 查看全部回复
1915
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1343
应付职工薪酬一般都是dai方余额,表示欠员工的工资,如果出现借方余额表示工资发超了,或者提前发放了,所以要看下你们公司为什么会出现借方余额 查看全部回复
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杨老师
一次性摊销进费用 查看全部回复
1042
patience
是挂的哪个科目,其他应收款还是其他应付款 查看全部回复
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正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
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年末其他应收款科目余额一定要结清吗?要看这个其他应收款的余额是怎么形成的 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1218
金额不大的话不会的 查看全部回复
股东帮公司打款给对方时 借,预付账款 dai,其他应付款 公司收到退款 借,银行存款 dai,预付账款 把钱退给股东 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
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金额这么大,没有银行流水很难让税务局相信 查看全部回复
1517
云峰老师
你好同学,累计亏损时,不能计提盈余公积。 查看全部回复
3130
成立清算小组 清算组在清算期间行使下列职权: ①清理公司财产,分别编制资产负债表和财产清单; ②通知、公告债权人; ③处理与清算有关的公司未了结的业务; ④清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款; ⑤清理债权、债务; ⑥处理公司清偿债务后的剩余财产; ⑦代表公司参与民事诉讼活动。 查看全部回复
1439
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
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主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
987
小米
应收还能收回来么 查看全部回复
1799
公司账上的款不足够支付债务 查看全部回复
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说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
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意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
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是科目名下没有二级明细吗,还是怎样的乱 查看全部回复
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可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1095
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2147
你的意思是股东往银行账户里转入投资款,然后账上有钱了,再把借法人的钱还给法人,可以的。 查看全部回复
2018
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
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往来科目有余额 查看全部回复
2088
dai方余额是负的吗? 查看全部回复
2549
借 财务费用-手续费 负数 借 银行存款 正数 查看全部回复
3263
所有的科目,除货币资金和所有者权益那里,其他的都要清掉 查看全部回复
2113
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2963
账上的存货和固定资产还没处置 查看全部回复
1719
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2552
退税的原因是什么? 查看全部回复
2050
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
1817
要先分析形成余额的原因 查看全部回复
1967
是dai方余额么,代表公司欠别人款 查看全部回复
1615
具体是怎么做错账? 查看全部回复
1729
是简易注销还是一般注销 查看全部回复
1732
安叔老师
1、终止经营日 编制资产负债表,和正常经营日的资产负债表编制相同。 (1)支付清算费用 借:清算费用 dai:银行存款/应收票据等 (2)结转清算费用 借:清算损益 dai:清算费用 2、核算变卖资产及其损益的账务处理 (1)经清查,原材料盘盈时 借:原材料 dai:清算损益 (2)将各类无形资产和递延资产、预提费用全部摊销 借:清算损益 dai:无形资产/递延资产/预提费用等 (3)固定资产拍卖得收入 借:银行存款 累计折旧 dai:固定资产 清算损益 3、核算收回债权,清偿债务及损益的账务处理 (1)经认真查核,应收账款确系无法收回。 借:清算损益 dai:应收账款 (2)经认真查核,应付账款确系无法清偿。 借:应付账款 dai:清算损益 (4)将上述清算净损益转入未分配利润账户 借:清算损益 dai:利润分配--未分配利润 4、核算弥补以前年度亏损的账务处理 (1)用盈余公积弥补以前年度亏损 借:盈余公积--一般盈余公积 dai:利润分配--盈余公积补亏 (2)缴纳清算年度所得税 借:利润分配--未分配利润 dai:应交税费--应交所得税 借:应交税费--应交所得税 dai:银行存款 (3)核算剩余财产及其分配的账务处理。将清算后的剩余财产按实收股本的份额,在各个所有者之间进行分配 借:资本公积/盈余公积/利润分配--未分配利润 dai:库存现金/银行存款 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理余额结转到 资产处置损益 查看全部回复
1818
会的 查看全部回复
3217
在电子税务局的主页上,选择“注销企业”功能。根据系统提示,填写注销申请表并上传相关材料。 查看全部回复
3522
一般以做账的其他应付款余额为准,实际打款,备注为借款的后期可能会有还款 查看全部回复
1996
刘淑萍
可以的。分公司注销后,应由总公司合并税务数据后,向其机构所在地的主管税务机关申报纳税! 查看全部回复
2463
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2916
你的意思是进项票没有勾选认证,但是你账上记进项税额了,是么 查看全部回复
2506
4049
你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
2870
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
2173
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2117
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2032
未分配利润是亏损还是盈利 查看全部回复
2898
说明之前已经办理过清税承诺书了 查看全部回复
7235
做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
1752
不会的 查看全部回复
2186
有清税证明就证明税务注销成功了 查看全部回复
3756
账面可有资金 ,有资金直接归还 ,没有资金 的话转销无法支付的应付账款是要转到营业外收入的 没有好办法 查看全部回复
2501
做现金收款,现金会有余额 查看全部回复
2439
一般是先注销税务再注销银行 查看全部回复
3414
有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题。如果确定不用支付款项了,计入营业外收入 查看全部回复
1822
季报是季报,年报是年报 查看全部回复
2041
报表需要申报到注销当月,所有的数据也要清理,最后报表基本无数据了 查看全部回复
2951
往来,资产 查看全部回复
2829
wam
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4415
好的,我看下 查看全部回复
2241
转营业外支出 查看全部回复
2528
李伟老师
账面的长期股权投资你们怎么处理? 查看全部回复
1914
事务所 查看全部回复
2573
你们与第三方机关之间的业务往来是什么 查看全部回复
现金余额怎么会是负数,查一下之前的账务处理,肯定是哪里出错了 查看全部回复
2543
可以提供相关资料,去税局大厅补做申报 查看全部回复
3709
借:财务费用 dai:其他应付款 查看全部回复
2709
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3211
原来的调整分录冲掉,dai应付账款-正确单位 正数 dai应付账款-错误单位 负数,然后按正确的重新调整 查看全部回复
2879
预付款意思就是实际业务已经发生但是没有取得发票,应该正常计入到成本费用 查看全部回复
3126
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3539
应交增值税借方有余额,你看一下是不是有留底税额 查看全部回复
2222
其他应付款挂帐明细是法人名的话,dai方余额表示公司有需要还给法人的钱 查看全部回复
2301
年初如何平的呢?是什么原因要求借方余额调至本年账务里呢 查看全部回复
2637
根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条的规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
2899
孙老师
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
8210
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4019
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4529
负数重分类到预付账款 借:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
2925
你付了款,为什么挂在应收 查看全部回复
2771
银行存款余额是负数,不正常 查看全部回复
同学,你这个是做题吗? 查看全部回复
2990
甘老师
所有者权益=实收资本+盈余公积+资本公积+未分配利润等 查看全部回复
5456
时间选择你营业执照上面的实际,财务报表年报 查看全部回复
2831
未分配利润是企业留待以后年度分配或待分配的利润。 查看全部回复
1666
清岚
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
上账务上不对么 查看全部回复
2333
许老师
可以债权债务相互抵消的 查看全部回复
2016
每个地方流程和资料不一致,建议先电话咨询下当地工商局和主管税务机关 查看全部回复
2474
可能是因为制造费用里结转了太多的费用或者期初制造费用账户中含有负数,建议您查看一下 查看全部回复
2343
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4713
年末未分配利润=200×(1-10%-5%)-80+60 查看全部回复
2562
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