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李伟老师
你们免增值税是什么政策 查看全部回复
1849
andy老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
1987
秦枫老师
1、资产用于日常 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 2、用于职工福利 借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 应交税费 -销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 增值税视同销售 所得税视同销售计入收入啊 需要申报增值税申报表 无票收入 查看全部回复
3090
Yan
长期0申报会被列入异常,会被税务机关监控,可能会查账,如果实际有收入无据实申报肯定是虚假申报 查看全部回复
4067
易老师
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3168
税务师晓雨
正常损耗的话,对所得税和增值税没有什么影响 查看全部回复
4680
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1327
李可可
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
577
王苗苗老师
意思是跨年调整 查看全部回复
985
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1177
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
安叔老师
可以的 查看全部回复
1367
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1127
杨老师.
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
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税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
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这个装订根据自己需求和情况来装订,其实都可以。如果想方便以后查找的话,就分开装订 查看全部回复
1653
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
曹老师CPA
需要的亲 查看全部回复
1160
都可以更正 查看全部回复
966
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
意思是跨年了 查看全部回复
1566
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1265
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
tammy老师
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1438
patience
公司有销售收入么 查看全部回复
1400
杨老师
包含的 查看全部回复
2227
是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
1457
是哪里的企业 查看全部回复
1646
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1658
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1686
木言
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1774
申报表上不会体现 查看全部回复
1852
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2006
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
2150
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1124
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1820
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1338
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
增值税利息具体是指什么 查看全部回复
852
不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1718
可以 查看全部回复
1727
登录电子税务局——【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【综合申报】——【财产和行为税合并申报】 选择印花税——【税源采集】 进入印花税税源明细表,点击【新增采集信息】 进入税源明细录入页面进行填写,打*的为必填项,纳税期限可选择“按期”或“按次”。填写后请点击【确定】按钮并保存。 查看全部回复
1933
是什么原因退税呢 查看全部回复
914
可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
1371
总金额是多少 查看全部回复
3052
为什么要退增值税,是多缴了,还是留底退税 查看全部回复
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附加税是在实际缴纳的增值税基础上缴纳的 查看全部回复
998
所得税免 查看全部回复
3081
是法人的私人微信么 查看全部回复
2716
你们是查账征收的吗? 查看全部回复
2096
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
一般申报的税种是印花税,增值税及附加税,个税 查看全部回复
1103
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1976
wam
总公司将车过户给分公司,所得税是不是汇总缴纳(汇总交) 查看全部回复
1668
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2340
增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
1723
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
开票是3个点做账就是3个点 查看全部回复
1944
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2696
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2475
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2718
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
多缴的税款退了么 查看全部回复
2010
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2179
增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
6336
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1898
税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
2524
直接收到退税款的话 借:银行存款 dai:其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2743
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2324
进项税不得抵扣做进项税额转出 查看全部回复
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
1872
哈哈老师
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2767
您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2244
城市维护建设税,教育费附加,地方教育附加需要先计提 查看全部回复
3141
可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
3431
预缴时,是个人垫付的么 查看全部回复
2175
你账上的留底税额在哪个科目上表示 查看全部回复
1701
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3255
要先弄清楚收到款项的用途是什么,是公司提供了活动举办服务还是什么 查看全部回复
1395
是一般纳税人么 查看全部回复
2067
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2246
按照发票正常入账 查看全部回复
5795
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2491
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2151
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
甘老师
计提税款时 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整。 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 小准则: 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2532
季度超30万了么 查看全部回复
3867
银行利息收入免增值税的 查看全部回复
2228
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